Нужно ли платить налог на проценты от вклада

Содержание:

Надо ли платить налоги с процентов по вкладам

Налог на вклады физических лиц 2018

Заместитель министра финансов Илья Трунин в своем докладе на Красноярском экономическом форуме (20 апреля 2017) выдвинул предложение обложить налогом с процентов по банковским вкладам физлиц, получающих с депозитов доход. С подобной идеей Минфин выступает уже не в первый раз. Очевидно, что она находится уже на каком-то участке пути к своей реализации, хотя Трунин и не подтвердил, что этот вопрос прорабатывается в практической плоскости.

Вклады с максимальными процентами Лучшие процентные ставки в самых надежных банках

Основания для введения

Налог на вклады физических лиц в России, если будет введен, станет повторением практики большинства стран мира. Ситуацию в нашей стране, где такой порядок пока не действует, можно, действительно, считать исключительной. В качестве подтверждения идеи министр привел несуразное положение, когда НДФЛ платится с зарплаты менее 10 тыс. рублей, но не платится с миллиардного депозита.

В то же время трудно отрицать, что будь ситуация с наполнением доходной части бюджета получше, такие нововведения еще бы долго не предлагали.

Нужно ли платить налог с вклада в настоящее время?

Действительно, в некоторых случаях банковский вклад облагается налогом уже и сейчас.

Из статьи 214.2 Налогового кодекса РФ можно почерпнуть следующую информацию:

— Проценты по рублевым вкладам облагаются подоходным налогом, но только в том случае если процентная ставка по депозиту превышает ставку рефинансирования ЦБ России на 5 процентных пунктов.

— Доходы физлиц от валютных вкладов облагаются налогом, если проценты по депозиту превышают 9% годовых.

В настоящее время, когда ставки по рублевым вкладам непрерывно снижаются, а по валютным вообще стремятся к нулю, платить налоги с вкладов никому из вкладчиков не приходится. Впрочем, если процентные ставки все-таки будет превышать ставку рефинансирования ЦБ на 5 п.п. (что наблюдалось в некоторых банках года полтора-два назад), вкладчикам тоже не придется обращаться в налоговую инспекцию, — банки заплатят налог сами, подправив при этом в сторону уменьшения процентную ставку.

В Минфине связывают данные нововведения с налоговой реформой, которая уже обсуждается, но имплементация которой намечается на не совсем определенный срок. Говорится о только о том, что это может случится не ранее 2018 года.

Сколько придется платить

Поскольку в связи с возможным введением налога на банковские вклады пока упоминается лишь НДФЛ, а не какие-то особые тарифы, физическим лицам, в том случае если такое налогообложение будет введено, придется, вероятно, платить по плоской шкале — 13% от годового дохода с депозита.

Moneyinformer.ru будет следить за новостями по этой теме.

MoneyInformer в социальных сетях

Налогобложение банковских вкладов физических лиц

Налогом облагается любой доход гражданина РФ, полученный как в России, так и вне её пределов, так и доход иностранца полученный в пределах России и называется он — НДФЛ — налог на доходы физических лиц. Размещая денежные средства на депозите банка, владелец вклада извлекает доход и обязан уплатить налог с процентов по вкладам. Не каждый вкладчик задумывается об этой обязанности.

Правовое регулирование налогообложения вкладов физических лиц

Как следует из ст. 214.2 Налогового кодекса РФ, под налогообложение подпадают доходы с процентов от размещения средств на депозитах при:

  • размещении вклада в валюте, где процентная ставка выше 9% годовых;
  • размещении вклада в рублях, где процентная ставка на 5 процентных пунктов больше ставки рефинансирования ЦБ РФ .

Ставка рефинансирования ЦБ РФ

С 14.09.2012 по 31.12.2015 года она составляет 8,25%, с 1.01.2016 ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке ЦБ и до 13.06.2016 года она составляла 11%, с 14.06.2016 года размер ставки 10,5%.

Ставка налогообложения по вкладам

При условии, что доходы по вкладу подлежат налогообложению, владелец вклада уплачивает НДФЛ с части дохода, учитывая два различных варианта:

  1. Если владелец вклада — налоговый резидент РФ, ставка налога составит 35%.
  2. Если владелец вклада — нерезидент, ставка составит 30%.

Налог с процентов по вкладам в 2015 году

Законом № 462-ФЗ от 29.12.2014 освобождались в 2015 году от НДФЛ доходы граждан, полученные по банковским вкладам со ставкой, меньше ставки рефинансирования Центрального банка РФ (как было выше отмечено, данная ставка в 2015 году составляла 8.25%) увеличенной на 10 процентов.

Следовательно, на основании указанного Закона до 31.12.2015 года вклады со ставкой в процентах, не превышающей 18.25% годовых, не облагались НДФЛ.

Налогообложение банковских вкладов в рублях в 2016 году

Налогообложение доходов по депозитам в 2016 году рассчитывается следующим образом: будут облагаться налогом рублевые вклады, у которых годовая процентная ставка более 15,5%.

Следовательно, льготный период 2015 года не продлился на 2016 год и налог будет взиматься с каждого вклада, доходность по которому выше ставки рефинансирования как минимум на 5%. С 16.06.2016 величина ставки рефинансирования 10,5%.

Впрочем, вероятность найти условия по вкладу со ставкой более 15,5% годовых в 2016 году ничтожна мала.

Налогообложение валютных вкладов

Валютные вклады в России

Для расчета НДФЛ по вкладам в валюте необходимо сделать пересчет доходов в рублях по курсу ЦБ РФ, установленному на момент получения доходов по факту.

Ситуация с валютными вкладами значительно проще, касаемо вкладов размещенных в банках в пределах Российской Федерации. Налогом облагаются доходы по валютным вкладам с годовой ставкой превышающей 9%. Но подобные условия размещения средств в настоящее время банки не предлагают.

Валютные вклады за рубежом

Открытие счета в иностранном банке, где целью выступает размещение средств в зарубежные вклады под проценты — более трудоемкий процесс. В 2016 году вкладчики иностранных банков обязаны платить налог на доходы физических лиц в размере 13% с полной доходности депозита, независимо от уровня доходности депозита.

Вклады в иностранных банках рассматриваются более подробно в отдельной рубрике сайта — Зарубежные счета.

Кто платит НДФЛ по вкладам?

Неудивительно, что зачастую вкладчики и не знают о налогообложении вкладов физических лиц, не знают, облагаются ли проценты по вкладу налогом, нужно ли платить налоги с вкладов, ведь российское налоговое законодательство перекладывает функции налогового агента на банк. Банк самостоятельно удерживает из суммы доходов по вкладу налог с процентов по вкладам физических лиц. А владелец вклада самостоятельно данный налог не платит: ему выдаются проценты по вкладу за минусом налога.

Налогообложение вкладов

«Налогов много не бывает!» — негласный девиз нашей фискальной службы. Обычный россиянин ежегодно платит государству около десятка пошлин и сборов: от 13% НДФЛ в день зарплаты до 18% НДС в цене почти любого товара и услуги.

Но мало кто знает о том, что частные инвестиции в России тоже облагаются налогом! Частью полученного дохода по банковским вкладам, сберегательным сертификатам, ОМС и даже структурным продуктам инвестору придется делиться с государством.

Изменится ли что-то в будущем? Да. Но, к сожалению, в худшую для инвестора сторону…

Сколько инвестор должен бюджету?

В России ставка «инвестиционной» пошлины зависит от типа актива. Скажем, налог на вклады физических лиц в 2016 году составит 35%, на доход от продажи ценных бумаг –13%, с дивидендов по акциям российских компаний – 9%.

Должен ли инвестор указывать доходы от инвестиций в своей декларации и платить сборы самостоятельно? Нет, так как почти все российские инвестиционные компании (брокеры, банки, ПИФы) берут на себя функцию налоговых агентов.

Инвестору не придется самому высчитывать сумму платежа и перечислять деньги в бюджет – за него это сделает агент. Кстати, клиенты банков и брокерских компаний должны ежегодно получать уведомления об уплате.

Разные инвестиционные инструменты

Депозиты в рублях в российских банках

В конце прошлого декабря в России был принят закон, который освобождал от уплаты НДФЛ проценты по вкладам с доходностью ниже 18,25% (ставка рефинансирования плюс 10%). Норма касалась банковских процентов, начисленных с 15 декабря 2014 года по 31 декабря 2015 года. Вкладчик должен был отдать государству 35% с доходности, превышающей 18,25% годовых.

Стоит отметить, что под прошлогоднее «освобождение» подпадали практически все депозиты российских банков. Ведь в октябре 2015-го средняя максимальная ставка по рублевым вкладам ТОП-10 банков России составляла всего 10,22% годовых. Учитывалась доходность продуктов Сбербанка, Россельхозбанка, Банка Москвы, ВТБ24, Бинбанка, Альфа-Банка, Райффайзенбанка, Промсвязьбанка, Газпромбанка и банка «Открытие».

Что изменится в 2016 году?

23 ноября 2015 года был принят Федеральный Закон №320 «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации». Закон уже одобрен Советом Федерации и подписан Президентом РФ.

Сама пошлина на проценты по вкладам останется той же (35%) Но «планка» необлагаемой доходности опускается сразу на 5 п.п. С 1 января 2016 года освобожденный от налога банковский процент составит уже не 18,25%, а 13,25% годовых. Если банк предлагает по депозиту выше 13,25%, то частью «лишнего» дохода инвестору придется пожертвовать в пользу государства.

Важный момент! Пошлину банк снимает с инвестора автоматически – в момент выплаты процентов.

Депозиты в валюте в российских банках

В 2016-м валютные вклады будут облагаться сборами так же, как и в прошлом году. Если банковский процент по счету выше 9% годовых, то с разницы придется заплатить те же 35%.

Заметим, что на протяжении всего 2015-го года российские банки не предлагали ставок выше 9% по вкладам в долларах и евро. Проще говоря, валютные депозиты в России и в нынешнем, и в следующем году по умолчанию освобождаются от налогообложения.

Депозиты в зарубежных банках

Здесь ситуация гораздо сложнее.

Во-первых, об открытии банковского счета за пределами РФ клиент должен сообщить в налоговую. Нарушителю грозит штраф в размере 4000-5000 рублей.

К слову, забыть об этой «просьбе» крайне сложно. Ведь для первого перевода средств на зарубежный счет через российский банк инвестору понадобится уведомление со штампом из соответствующих органов. В противном случае сотрудник банка просто откажется проводить такую операцию (п.4 ст.12 ФЗ).

Во-вторых, каждый год владелец банковского вклада за границей должен предоставлять в налоговую отчет о движении средств по счету (Постановление Правительства №819). Первый такой отчет (за 2015 год) нужно подать до 30 января 2016-го.

Отметим, что сегодня в России сложилась парадоксальная ситуация. Обязанность подавать отчеты есть, а четких правил их составления нет. Поэтому владельцы зарубежных банковских счетов все еще терпеливо ждут конкретных разъяснений к Постановлению №819…

В-третьих, в 2015-м инвестор иностранного банка должен был платить НДФЛ только с части дохода, превышающей 9% годовых. Заметим, что 9% для зарубежных банков – доходность фантастическая. Соответственно, никаких пошлин за рубежом россияне не платили вовсе…

Однако в конце ноября Госдума приняла очередные поправки. С января 2016-го ВСЕ доходы по депозитам в зарубежных банках будут облагаться НДФЛ по ставке 13%.

Еще раз: с 2016 года налог с процентов по вкладам за рубежом придется платить в любом случае. Независимо от размера процентной ставки! Даже, если это символические 1-2% годовых.

Доходы по сберегательным сертификатам облагаются сборами по тем же правилам, что и банковские депозиты. Если доходность больше СФ плюс 5%, 13% взимается с «лишней» суммы.

В 2015 году ставка рефинансирования равнялась 8,25%. Прибавляем к «базе» 5% и получаем необлагаемый «потолок» в 13,25% годовых. Учитывая, что максимальный процент по сертификатам Сбербанка — 11,5% годовых, налог по СС владельцу ценной бумаги платить не придется.

В соответствии с законодательством физические лица должны самостоятельно оплачивать сборы с дохода от реализации драгметаллов (с некоторыми оговорками).

Во-первых, цена продажи ОМС должна быть выше цены покупки (а так бывает далеко не всегда). Если получился «плюс», бывший владелец металлического счета перечисляет в бюджет 13% от полученного дохода.

Во-вторых, если ОМС находился в собственности инвестора больше трех лет, то продажа драгметалла полностью освобождается от уплаты пошлины.

Начнем с того, что налоговым агентом по структурным продуктам выступает брокер, который их продает. Это значит, что инвестор опять-таки не будет самостоятельно рассчитывать и уплачивать НДФЛ. Просто итоговая доходность продукта уменьшится на определенную сумму.

НДФЛ по структурным продуктам списывается в трех случаях:

— в момент вывода денег с брокерского счета;

— в последний день года (рабочий);

— в течение месяца после окончания налогового периода (если по каким-то причинам брокер не удержал НДФЛ в последний рабочий день года).

Как рассчитывается пошлину по структурным продуктам? Отдельно по каждому активу: на банковские вклады, на продажу ценных бумаг, на металлы, на дивиденды (9% для российских компаний и 15% для иностранных).

Если доход от инвестиций Вы получаете регулярно, и не хотите терять на вычетах большие суммы, можно оформить ИП – ставка налога в этом случае снизится с 13% до 6%. А если зарегистрироваться в офшорной зоне, то налогообложения инвестдохода можно избежать вовсе.

Вложения через индивидуальный инвестиционный счет на срок более трех лет также освобождаются от уплаты НДФЛ.

Кроме того, на рынке есть инструменты, доход по которым не облагается в принципе. Например, государственные и муниципальные ценные бумаги.

А чтобы ваши вклады были больше, читайте материал о том, как заработать первый миллион долларов!

Налогообложение вкладов — какой налог на доходы по вкладам должны платить физические лица, и должны ли вообще?

У владельцев банковских вкладов нечасто есть повод вспомнить о налогообложении их дополнительных доходов в виде начисленных банковских процентов. Отчасти потому, что заботы о перечислении в пользу государства необходимого налога переложены на плечи кредитных учреждений. Даже несмотря на то, что налогоплательщиками в случае с банковскими депозитами являются частные лица. Спешим заверить, что далеко не все вклады подлежат обложению налогом, но об этом ниже.

Бывает, что банковские клиенты удивляются, что полученный ими процент немного меньше, чем заранее был ими рассчитан. Банковские менеджеры разъясняют, что сумма уменьшена за счет уже выплаченного за клиента налога на доходы по депозиту. Еще одним случаем, когда граждане вспоминают о налоге, можно назвать момент заполнения ими декларации по так называемой форме 3-НДФЛ. Некоторым физическим лицам необходимо (например, для получения налогового вычета за покупку квартиры) заполнять её раз в год. В таком отчете для налоговой инспекции должен быть указан размер ранее начисленного налога, уже оплаченного в государственный бюджет за налогоплательщика банком.

Вкладчиков не тревожит поговорка «заплати налог и спи спокойно», если речь идет об их инвестиционных депозитах. За них тревожатся банкиры, на которых возложена обязанность налоговых агентов рассчитать налог и перечислить его в бюджет с соблюдением сроков, налоговых ставок и других законодательных норм. А условия игры в нашем несовершенном финансовом законодательстве меняются частенько.

Государству удобнее следить за исполнением налогового кодекса через более законопослушные банковские учреждения, чем ждать, что все частные лица вовремя исполнят свой долг перед законом. Ведь банковская документация по несколько раз в год проверяется различными государственными надзорными органами (налоговой инспекцией, Центробанком, аудиторами и др.). Недолжное исполнение законов грозит не только крупными штрафами, но и лишением лицензии на их финансовую деятельность. К тому же налогообложение вкладов непростое дело, разобраться в нем очень сложно непрофессионалам.

Банк, как налоговый агент, точно так же, как работодатель, с начала каждого года начинает вести учет доходов всех физических лиц-вкладчиков, чьи суммы попадают под налогообложение. Выражается это в заполнении для налоговых органов справки о доходах отдельно на каждое лицо и ежемесячном перечислении в бюджет необходимой суммы налога. Тайна вклада в этом случае соблюдается неукоснительно. В документах для налоговиков указывается лишь сумма процентов, попадающая под налоговое законодательство, а не вся сумма накоплений конкретного вкладчика в этом банке. Напомним вновь, что это не все подряд депозиты.

По письменному заявлению клиента выдается справка о доходах физического лица, точно такая же, как выдает работодатель своим сотрудникам с данными о зарплате и удержанном в бюджет налоге на доход. В справке будет указан только тот доход клиента в этом банке, что сам же банк и начислит в виде депозитных процентов. И только те процентные суммы, на которые за период с начала года уже был рассчитан НДФЛ именно этим банком.

Какие вклады физических лиц облагаются налогом?

Для спокойствия вкладчиков, наконец, сообщим, что налогообложению подлежат лишь избранные вклады физических лиц, фиксированная ставка по которым, например, на сегодняшний момент (сентябрь 2012 года), составляет более 13% годовых. Почему на сегодняшний момент, спросите вы? Потому, что, согласно законодательству налогооблагаемая база определяется исходя из ставки рефинансирования Банка России, действующая на тот момент, когда заключен договор банковского вклада. Ставка рефинансирования может измениться в любой момент. Что и происходит ежегодно. Даже бывает по несколько раз. Согласно статье 214 налогового кодекса, чтобы определить базу для расчета налога, к ставке рефинансирования (сегодня это 8% годовых) нужно прибавить еще 5%.

Для большего понимания выделим три основных, но очень разных понятия, затронутых в этой статье:

-ставка депозита (или процент по вкладу) диктуется банком и фиксируется в договоре с клиентом. Ставка по вкладу выбирается самим вкладчиком среди разных депозитных предложений;

-ставка рефинансирования определяется Банком России (или по-другому Центробанком). Под этот процент государственный банк кредитует коммерческие кредитные учреждения. И еще, с помощью этого финансового инструмента государство пытается регулировать уровень инфляции;

-ставку налога на доходы физических лиц устанавливает государство. Размер и порядок начисления зафиксирован в Законе. Для разных доходов существует разная ставка налога. Для банковских вкладов резидентов она равна 35% и 30% для налоговых нерезидентов (т.е. гражданам другой страны). Это значение в последний раз увеличивалось в 2008 году. Для заработной платы и некоторых других доходов ставка НДФЛ сегодня в России 13%.

Пример расчета налога

Рассмотрим несложный пример с расчетом налога и точного дохода, который получит вкладчик по депозиту с повышенной процентной ставкой. Итак, сегодня ставка рефинансирования 8%. Допустим, проценты по договору начисляются в конце срока, т.е. через полгода (182 из 365 дней в году). Посмотрим расчет по рублевому и валютному вкладу. Условно назовем валюту швейцарским франком (CHF), курс которого= 33,9274 руб. Условно, потому что на сегодняшний момент не встречается валютных вкладов со ставкой выше 9% годовых.

Читайте так же:  Штраф за несвоевременную замену паспорта 45 лет

Надо ли платить налоги с процентов по вкладам

Сегодня, увидев рекламу вклада с высоким процентным доходом, многие поспешат воспользоваться счастливой возможностью, чтобы заработать побольше. Конечно, раньше у кого-то могли зародиться сомнения на счет надежности самого банка, который предлагает такой высокий процент. Но сегодня такие опасения стали уже не актуальными, поскольку система страхования вкладов гарантирует возврат суммы вклада до 1400 тыс. рублей всем и каждому, независимо от банка.

Однако следует помнить, что согласно российскому законодательству, а именно статье 224 Налогового Кодекса РФ, в случае, если рублевая ставка по депозиту превышает ставку рефинансирования ЦБ (8,25%) более чем на 5 пунктов, а с 15 декабря 2014 г. по 31 декабря 2015 г. более чем на 10 пунктов, то с этой разницы вкладчик обязан заплатить подоходный налог на депозит — 35%. То есть, до 31 декабря 2015 года от налоговых отчислений будут освобождены доходы по вкладам до 18,25%.

Налог на прибыль с депозита, согласно этой же 224-ой статье, действует и для валютных вкладов, если процент по валютному депозиту превышает 9%.

Итак, допустим, что договор по вкладу в банке N заключен по ставке 19,25% годовых, а ставка рефинансирования сейчас равна 8,25%. В этом случае налогом на депозит 35% облагается 19,25 — (8,25%+10%) = 1%.

Таким образом вкладчику, если он положит под 19,25% сумму в 100 000 рублей, придется заплатить государству налог на депозит с суммы 1000 рублей (1%), то есть налог будет равен 350 рублей.

Самому вкладчику, естественно, не придется никуда ходить, чтобы отчитаться перед государством, — банк сам удержит налог на депозит.

Откройте вклад в нашем банке по выгодной ставке

© Коммерческий Банк «Русский Торговый Банк»
(общество с ограниченной ответственностью), 2010. Лицензия Центрального банка Российской Федерации № 2842

+7 (495) 787-58-70 (495) 780-88-28
119021, ул. Тимура Фрунзе, д. 11, стр. 60А

Блокировка карты:
8 800 200 45 75

Поддержка и развитие сайта банка — inbiz.ru ИнБиз

Я даю свое согласие на обработку Коммерческим Банком «Русский Торговый Банк» (общество с ограниченной ответственностью) (далее — Банк) моих персональных данных (совершение любых действий с использованием средств автоматизации или без, в том числе на сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение, извлечение, использование, передачу (включая трансграничную), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение) в соответствии с требованиями Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных».

предоставляются в целях проверки предоставленной мною информации, а также :

(1) получения информации о банковской гарантии (в случае заключения договора);

(2) получения информации о Кредитном договоре (в случае заключения);

(3) заключения договора банковского вклада (в случае заключения);

(4) страхования имущественных интересов Банка, связанных с риском его убытков, в результате неисполнения (ненадлежащего исполнения) мной договорных обязательств;

(5) получения информации о других продуктах и услугах Банка.

В указанных целях Банк может осуществлять передачу моих персональных данных в объеме, необходимом для указанных целей, следующим лицам на основании заключенных с ними договоров: (1) страховым организациям, (2) компаниям, осуществляющим рассылку (в том числе почтовую, электронную и SMS-оповещений), организациям связи, (3) юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям в случае их привлечения для независимой оценки имущества, переданного в залог Банку в качестве обеспечения исполнения обязательств перед Банком, и для проведения экспертизы отчета об оценке саморегулируемой организацией оценщиков в объеме, необходимом для осуществления независимой оценки и/или экспертизы.

В случае подачи заявки на получения кредита я также выражаю свое согласие на обращение Банка в одно или несколько бюро кредитных историй для проверки сведений, указанных в настоящей Заявке, и/или получения информации обо мне. Данное согласие действует в течение одного месяца со дня его оформления. Право выбора бюро кредитных историй предоставляется мной Банку по его усмотрению, и дополнительного согласования со мной не требуется.

Настоящее согласие предоставляется с момента отправки мной настоящей заявки на срок 30 лет и может быть отозвано мной путем предоставления в Банк письменного заявления в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Начисляется ли налог на проценты от вклада ИП?

Начисляется ли налог на проценты от вклада ИП? Этот вопрос беспокоит многих коммерсантов. Индивидуальный предприниматель ведет свою деятельность без статуса юридического лица. За ведение бизнеса коммерсант обязан производить обязательные платежи в специальные государственные структуры (УФНС, Пенсионный и социальные фонды). Малый и средний бизнес в нашей стране не выделяются в целом, но вклад в экономику страны вносят значительный.

Правительство, поддерживая деятельность ИП, разрабатывает налоговые послабления, что в целом облегчает бизнесменам ведение дел. Облегченных режимов несколько. Самый популярный из них — называемый предпринимателями «упрощенка» — УСН (упрощенная система налогообложения). Суть состоит в том, что доходы обходятся всего в 6%.

Многие ИП, раскрутив бизнес, имеют свободные средства, с которых тоже хотели бы иметь выгоду. И тут возникает вопрос, может ли физическое лицо в статусе индивидуального предпринимателя делать банковские вклады, хранить денежные средства на депозите и получать с них прибыль? Если может, то снова возникает вопрос, платятся ли с дохода по вкладам бизнесмена налоги?

Открытие ИП депозита

Действующее законодательство разрешает физическому лицу открывать депозит как в статусе ИП, так и без него.

  1. Если предприниматель кладет деньги в банк для получения прибыли как простое физическое лицо, банковская процедура будет стандартной.
  2. В любом отделении любого банка по предъявлению паспорта работники проведут набор обычных мероприятий и примут денежные средства на хранение.
  3. Банки с государственной поддержкой рекомендуют процедуру страховки вкладов до 1,4 млн рублей.

Если физическое лицо открывает вклад, предъявляя документы о статусе предпринимателя, то процедура открытия будет иной. К тому же банки предлагают для бизнесменов различные программы. Некоторые не допускают возможности предпринимателю в одностороннем порядке расторгнуть договор, другие устанавливают лимиты на суммы снятия вклада или оборотов по вкладу и др.

Налог на проценты от вклада ИП

В соответствии с налоговым законодательством (ст. 346 НК РФ), индивидуальные предприниматели, ведущие деятельность по упрощенному режиму налогообложения, обязаны включать в свою базу налогообложения как прибыль от деятельности, так и доходы от ведения дел, не связанных с основной деятельностью ИП (внереализационная деятельность).

Прибыль от внереализационной деятельности (ст. 250 НК РФ) может включать проценты, полученные по условиям договора хранения денежных средств. Отсюда становится ясно, что прибыль от вложенных свободных денежных средств индивидуальными предпринимателями должна облагаться налогом (как и основной доход — 6%).

Единственный нюанс: внося в базу налогообложения проценты от банковского договора на хранение денежных средств, нужно не забывать, что есть сумма, с которой уже был удержан НДФЛ (ст. 224 НК России). Этим налогом должны облагаться заработанные проценты, если ставка рефинансирования по рублевому депозиту превышена на 5%, а по валютному — 9%. Ставка по налогам на доход по процентам, согласно законодательства, составляет 35%.

Если депозит ИП налогообложение происходит в рублевой зоне, то плата за хранение денег в банке, которая рассчитывалась и выплачивалась, отталкиваясь от ставки Центрального банка (действительной на момент расчета процентов), к которой добавились 10 процентных пунктов, не подлежит налогообложению. Она будет оказывать влияние на процентную прибыль, полученную с 15.12.2014 по 31.12.2015 года включительно. В данном случае дата открытия вклада индивидуальным предпринимателем не учитывается.

Рассчитывается и уплачивается налоговый взнос на добавленную стоимость в период выплаты дохода с процентов.

Самостоятельно никаких действий производить не нужно. Доход выплачивается за минусом налогов. Эти действия производят банковские работники. Вся остальная прибыль, не попадающая под НДФЛ, облагается стандартными для коммерсанта УСН 6%, но только в случае, если при открытии вклада предприниматель (как физическое лицо) указал в договоре свой статус. Тогда берется налог с депозита ИП УСН, а начисления с дохода от депозита должно входить в прибыль от внереализационной деятельности и отражаться в декларации.

Если, заключая депозитное соглашение, бизнесмен не указывает статус, то прибыль он получает как простое физическое лицо, и налог (как описано выше) взимается как с обычного физического лица по ставке, превышающей ставку рефинансирования Центробанка. Остальная процентная прибыль не входит в базу по налогам УСН.

Если за период действия условий депозита размер процентов Центрального банка стал ниже и, вследствие этого, расчетная процентная сумма стала выше максимально допустимой величины, налог на добавленную стоимость не платится.

Это происходит в том случае, если на число открытия депозитного счета процентная ставка Центрального банка, с добавленными десятью пунктами была ниже ставки по процентам в договоре, или величина платы за депозит не возрастала за все время начисления дохода за хранение денег, и если не более 3 лет прошло с момента превышения ставки по депозиту процентов Центрального банка, с добавленными десятью процентными пунктами.

Нужно ли платить налог с вклада?

Если вам сообщили, что с вашего дохода по вкладу будет удерживаться налог, то можете порадоваться, поскольку найдено крайне выгодное предложение.

По законодательству налог на доход по депозитам в рублях облагается в тех случаях, когда процентная ставка по ним выше, чем увеличенная на 10 процентных пунктов ставка рефинансирования Центробанка РФ.

23 декабря 2014 года Госдума приняла поправки в Налоговый кодекс, освобождающие доходы в виде процентов по рублевым вкладам, размещенным по ставке до 18,25% годовых, от обложения налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) с 15 декабря 2014 года по 31 декабря 2015 года.

На сегодняшний момент ставка рефинансирования ЦБ составляет 8,25%, добавив к этой цифре ещё 10%, получаем 18,25%. Когда процентная ставка вашего вложения не превышает это число, уплачивать налог по закону не нужно. Если же она переваливает данный порог, то придётся раскошелиться.

Налог с дохода по вкладам в валюте вычитается в тех случаях, когда процентная ставка превышает рубеж в 9%. В обоих случаях вам придется выплатить налог в размере 30% для нерезидентов и 35% для лиц, которые являются налоговыми резидентами РФ.

Интересно, что налог выплачивается не с полной суммы процентов, а лишь с разницы. Например, если ставка по вашему депозиту в рублях составляет 25% годовых, то налог будет начисляться с разницы 6,75%.

Вкладчику не придётся заполнять никаких деклараций, подсчитывать и удерживать сумму налога должен сам банк во время фактической выплаты дохода. Потому процесс уплаты налогов с депозита не несёт абсолютно никакого дискомфорта для клиентов банков.

Сравнить самые выгодные вклады без дополнительных налоговых сборов:

Проверить текущую ставку рефинансирования можно на официальном сайте ЦБ по ссылке: www.cbr.ru

Совет: не надо думать о налоге на депозит. Если он существует, то его автоматически удержит банк – никаких действий предпринимать не надо.

Нужно ли платить налог на проценты от вклада

Подоходным налогом облагаются все доходы физических лиц, исключение сделано только для части социальных выплат и сумм, попавших в список налоговых льгот и вычетов. Начисленные проценты по банковским депозитам считаются доходными поступлениями граждан и тоже подлежат налогообложению. Налог с вкладов физических лиц в 2018 году остался на прежнем уровне и распространяется не на все виды депозитов.

Когда берется НДФЛ с депозитного вклада

Порядок налогообложения процентных прибылей с вкладов на сберегательные счета напрямую зависит от зафиксированной депозитным договором доходной ставки. Высокий процент по депозиту не означает, что в качестве налога будет удержана крупная сумма. Налогообложение вкладов физических лиц в 2018 году распространяется только на отдельные виды инвестиций. Главным критерием отнесения к числу облагаемых подоходным налогом сумм выступает величина разрыва между ключевой ставкой ЦБ РФ и ставкой по депозиту.

Для присвоения доходу статуса налогооблагаемого используют единую формулу:

Ключевая ставка, зафиксированная ЦБ РФ + 5%.

Если расчетная величина оказалась выше текущей ставки по депозиту, налог на вклады физических лиц не взимается. При фактическом превышении ставкой рассчитанного порога НДФЛ удерживается обязательно. Например, с 26 марта размер ключевой ставки установлен Центробанком на уровне 7,25%. Необлагаемый лимит процентной ставки составит 12,25% (7,25% + 5%).

Текущий средний процент по депозитным программам не превышает 9%. Причин этому несколько:

  • экономия средств на выплате прибыли своим клиентам и увеличение маржи;
  • нет необходимости выполнять роль налогового агента, осуществлять удержания и перечисления в пользу бюджета налога на банковские вклады физических лиц;
  • заявленная процентная ставка находится в одном диапазоне с базовым уровнем доходности вкладов, который рассчитан ЦБ РФ, что позволяет избежать уплаты дополнительных страховых взносов в АСВ.

НДФЛ с депозитных доходов

Подоходный налог в отношении пассивных прибылей применяется при условии, что уровень доходного процента превышает норматив, установленный ЦБ РФ. Начисляется налог на проценты по вкладам физических лиц, а не на сумму депозита. Для дифференциации групп вкладов применяют такие подходы:

  • если депозит оформлен в рублях, то разграничение налогооблагаемых инвестиций и освобожденных от НДФЛ осуществляется с учетом лимита, равного ключевой ставке (или ставке рефинансирования), увеличенной на 5%;
  • налогообложение вкладов физических лиц в иностранной валюте осуществляется после превышения уровнем доходности планки в 9%.

Например, депозит оформлен на 1 год. Проценты по нему начисляются и переводятся на текущий расчетный счет в последний день каждого месяца. Налог с депозита физических лиц в 2018 году будет рассчитываться и удерживаться из суммы процентных доходов ежемесячно. Если налоговым агентом для человека является банковская организация, она самостоятельно:

  • определяет размер налогового обязательства;
  • погашает текущую задолженность по НДФЛ перед бюджетом;
  • декларирует за своего клиента полученные им доходы.

При передаче данных о пассивных доходах в ФНС банк не раскрывает сумму депозита. В отчете прописывается только налог со вкладов физических лиц (2018) и сумма учтенного для его определения дохода. Такой подход обусловлен необходимостью сохранения тайны инвестирования.

Наиболее сложным является вариант расчета налоговых обязательств по депозитам с ежемесячной капитализацией средств. Налогообложение депозитов физических лиц в этом случае будет осуществляться каждый раз с учетом новой базы. Нестандартной является ситуация с досрочным разрывом договора. При закрытии депозита до истечения его срока банк снижает процентную ставку и пересчитывает доходные начисления.

Может выясниться, что в результате преждевременного расторжения депозитного соглашения налог на проценты по вкладам удерживать не надо. При отсутствии на более ранних этапах сотрудничества удержаний НДФЛ из этого вклада банку необходимо только сделать перерасчет ставок и доходов. В ситуациях, когда налог до даты расторжения договора платился регулярно, финансовое учреждение должно произвести перерасчет налога и заявить в ФНС о намерении вернуть излишне переведенные в бюджет средства.

Процентные доходы от прочих инвестиций

Как быть в неисключительном случае:

  • по итогам года, за который были произведены начисления дохода, подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДЛФ;
  • вычислить налог на имеющиеся вклады;
  • погасить налоговое обязательство.

Декларировать надо не всю сумму полученных доходных поступлений, а только ту часть, которая превышает необлагаемый налогом минимум. Например, не подлежит налогообложению ставка доходности, равная 12,25%. Владелец пая получил 14,3% дохода от инвестированных средств. Налогообложение доходов по вкладам будет касаться только разницы между фактическим показателем и лимитом Центробанка – 2,05% (14,3% – 12,25%).

На следующем этапе необходимо перевести вычисленную процентную разницу в денежные измерители. Последний шаг – определение налогового обязательства от расчетной суммы дохода. При этом применяется стандартная ставка налогообложения по вкладам, размер НДФЛ может варьироваться в зависимости от статуса владельца пая – резидент РФ или нерезидент (35% или 30%).

Другой подход используется для операций с облигациями. Порядок налогообложения доходных поступлений по ним был откорректирован – новые правила введены в действие с начала 2018 года. С этого момента базой для выведения налогового обязательства является вся величина дохода. Облагаются ли налогом проценты по вкладам в облигации в иностранной валюте – нет, эта категория инвестиций находится в группе исключений, как и облигации с датой выпуска до 2017 года.

Налог на вклады физических лиц 2018

Заместитель министра финансов Илья Трунин в своем докладе на Красноярском экономическом форуме (20 апреля 2017) выдвинул предложение обложить налогом с процентов по банковским вкладам физлиц, получающих с депозитов доход. С подобной идеей Минфин выступает уже не в первый раз. Очевидно, что она находится уже на каком-то участке пути к своей реализации, хотя Трунин и не подтвердил, что этот вопрос прорабатывается в практической плоскости.

Вклады с максимальными процентами Лучшие процентные ставки в самых надежных банках

Основания для введения

Налог на вклады физических лиц в России, если будет введен, станет повторением практики большинства стран мира. Ситуацию в нашей стране, где такой порядок пока не действует, можно, действительно, считать исключительной. В качестве подтверждения идеи министр привел несуразное положение, когда НДФЛ платится с зарплаты менее 10 тыс. рублей, но не платится с миллиардного депозита.

В то же время трудно отрицать, что будь ситуация с наполнением доходной части бюджета получше, такие нововведения еще бы долго не предлагали.

Нужно ли платить налог с вклада в настоящее время?

Действительно, в некоторых случаях банковский вклад облагается налогом уже и сейчас.

Из статьи 214.2 Налогового кодекса РФ можно почерпнуть следующую информацию:

— Проценты по рублевым вкладам облагаются подоходным налогом, но только в том случае если процентная ставка по депозиту превышает ставку рефинансирования ЦБ России на 5 процентных пунктов.

— Доходы физлиц от валютных вкладов облагаются налогом, если проценты по депозиту превышают 9% годовых.

В настоящее время, когда ставки по рублевым вкладам непрерывно снижаются, а по валютным вообще стремятся к нулю, платить налоги с вкладов никому из вкладчиков не приходится. Впрочем, если процентные ставки все-таки будет превышать ставку рефинансирования ЦБ на 5 п.п. (что наблюдалось в некоторых банках года полтора-два назад), вкладчикам тоже не придется обращаться в налоговую инспекцию, — банки заплатят налог сами, подправив при этом в сторону уменьшения процентную ставку.

В Минфине связывают данные нововведения с налоговой реформой, которая уже обсуждается, но имплементация которой намечается на не совсем определенный срок. Говорится о только о том, что это может случится не ранее 2018 года.

Сколько придется платить

Поскольку в связи с возможным введением налога на банковские вклады пока упоминается лишь НДФЛ, а не какие-то особые тарифы, физическим лицам, в том случае если такое налогообложение будет введено, придется, вероятно, платить по плоской шкале — 13% от годового дохода с депозита.

Moneyinformer.ru будет следить за новостями по этой теме.

MoneyInformer в социальных сетях

Налогообложение вкладов физлиц в 2018 году

Новые налоги для банков, которые хотят работать с вкладами от населения, до сих пор вызывают споры, и вполне вероятно, что после подведения итогов года люди, имеющие депозиты почувствуют разницу.

Освобожденная от налогов: прибыль и депозиты под процент

Налоги пополняют государственную казну, укрепляют государство. Без налогообложения государство не может существовать. Налоги платятся при оформлении частного предприятия, покупке товаров, оплате услуг, когда начисляется зарплата. Взимаются они и тогда, когда человек инвестирует во что-то деньги. В соответствии с Налоговым кодексом РФ, частные инвестиции облагаются налогом. Если человек положил деньги в банк на расчетный счет, оформил депозит, он инвестировал деньги и процентная ставка, которую выплачивает банк, также облагается налогом.

В 2018 налог для вкладов физических лиц остался прежним – 35%

В 2015 Налоговый кодекс был изменен, и в 2018 году налогообложение стало более строгим. Новое налогообложение пришлось по вкусу не всем, ведь выигрывает государство, а не бизнесмены. Интересы физических лиц не затронуты пока этой реформой.

Процент, получаемый от вклада, не потерял своей привлекательности для людей. Налог на чистую прибыль, полученную таким образом, по-прежнему составляет 35%, если превышен освобожденный от налога банковский процент. Но он чаще всего не превышен в процентных ставках депозита.

Читайте так же:  Квитанция госпошлина на развод в суде

Для того чтобы заплатить налог человеку, сделавшему вклад, не надо отдельно заполнять декларацию о доходах. Банк в этой ситуации является налоговым агентом, и нужная сумма учитывается при снятии процентов автоматически. Поэтому многие граждане вообще не обратили внимания на дополнение в закон. И все же изменения достойны внимания: новое налогообложение может повлиять на процентные ставки, которые будут предлагать банки своим клиентам в будущем.

Вполне вероятно, что новые правила заставят финансовые учреждения искать способ увеличить прибыль. Реформа, проведенная в 2018, коснулась необлагаемой прибыли банка, были изменены рамки самого понятия необлагаемой прибыли. И банковские учреждения теряют деньги в данной ситуации.

Уменьшилась сумма не облагаемой налогом банковской прибыли

Если в 2016 освобожденный от налога банковский процент, то есть чистая прибыль, насчитывал 18,25%, то в 2018 он составляет 13,25%. Соответственно, предлагая физическим лицам сделать вклад, банк не может назначить ставку больше 13,25%. Так он останется вообще без дохода, что, конечно же, не имеет смысла. Обычно банк не предлагает более 9-10% годовых – его деятельность теряет смысл без прибыли.

Увеличение процентной ставки налога на доходы от инвестиций физических лиц в 2018 никто из физических лиц особо не почувствовал на себе. Так что реформа прошла более или менее успешно. Новая система налогообложения, хотя и делает партнерство банка и государства менее выгодным, стремится эффективно наполнить бюджет. К тому же такие меры создают благоприятную среду для появления новых коммерческих финансовых учреждений. Банки в состоянии выдержать такую нагрузку, что показал 2018 год и их успешная работа. Новости не пестрят заголовками о закрытых финансовых учреждениях, признавших себя банкротом в связи с изменениями в Налоговом кодексе. Тем не менее работать стало сложнее.

Если вклад сделан за рубежом

Коснулась реформа и вкладов физических лиц в иностранных банках. Налоговая ставка в 2018 для всех вкладов за рубежом, на любых условиях составляет 13% НДФЛ. Ранее налогом облагалась прибыль свыше 9% годовых. Однако это сочли нужным изменить.

В ситуации когда банк находится за границей, он не является налоговым агентом в других государствах. Вкладчик, гражданин РФ, оформив депозит за границей, должен заполнить налоговую декларацию и указать, что получает доход, или же ему придется заплатить штраф в размере от 4 000 до 5 000 рублей.

Если не заполнить соответствующим образом налоговую декларацию, управлять средствами на счету проблематично – их невозможно перевести в банк Российской Федерации, к примеру. Чтобы получить прибыль и скрыть это от налоговой инспекции, придется ехать за границу опять. Теоретически это возможно – положить деньги на определенный период времени и забыть об этом. А затем приехать и забрать заработанные средства, не заплатив в государственную казну Родины ни копейки. Но на практике сделать такое сложно – сумма депозита должна быть очень большой, процентные ставки очень выгодными. Время на поездку, подготовку документов и оформление вклада, средства на пребывание за границей, на повторный визит – эти траты вряд ли окупятся с налогом или без него. Скрывать налоги таким способом невыгодно.

Каждый год, сделав такой вклад, физические лица обязаны предоставлять информацию о состоянии своего расчетного счета и обо всех движениях средств. Четких разъяснений о том, как заполняется декларация в случае с вкладом физических лиц в иностранном банке, в законе не существовало раньше. Не появились они в законах и в 2018 году. Их с нетерпением ожидают в 2018, хотя проблем с заполнением декларации особых нет. Для государства пока главное, что доход указан.

И все же это высокий процент налога

Налог на прибыль в 35% – это не маленькая сумма. Если сравнить процентную ставку налога на денежные вклады в банках РФ с процентной ставкой в других ситуациях, когда человек платит налоги, придется признать, что она действительно высока:

  • при покупке товаров в магазинах, к примеру, человек платит около 18% НДС;
  • при начислении зарплаты изымается около 13% НДФЛ.

Даже сравнивая процентную ставку налога на денежные вклады физических лиц с процентной ставкой налога на другие виды инвестиций, все равно много получается. К примеру, продавая ценные бумаги, человек платит 13% от прибыли в государственную казну. Если бы налог здесь повысили до 35%, это сделало бы торговлю ценными бумагами делом неприбыльным. Получая дивиденды от акций предприятий, человек платит налог в размере 9% от прибыли. Если бы и здесь он составил 35%, это был бы абсурд. Столь высокий налог возможен лишь в случае с вкладами от населения, поскольку это пассивный доход, чистая прибыль. Несмотря на высокие ставки, делать вклады выгодно, риски здесь практически равны нулю.

Торговля ценными бумагами занимает время, требует материальных затрат, и получение дивидендов от акций может потребовать участия в жизни предприятия, а если не участия, так риска – это вклад с минимальными гарантиями. Так что небольшой процент налоговых ставок здесь – уместное преимущество.

Новое налогообложение 2018 года справедливо, по сути своей, стремится показать, что монополия принадлежит именно государству, допуская высокий налог на банковские вклады физических лиц. Если экономика государства устойчивая, стабильная, самодостаточная до какой-то степени, вклад – беспроигрышный вариант получения прибыли. Банку сложно прогадать с этим продуктом при любых налогах. Для всех физических лиц, желающих заработать деньги таким образом, по-прежнему существует множество выгодных предложений. Финансовые учреждения, все без исключения, заинтересованы в привлечение капитала, во вкладах от физических лиц под определенный процент.

Налогообложение вкладов

Само понятие «налогообложение вкладов» немного пугает. Может показаться, что государство будет забирать огромные проценты от того, что хотелось бы положить себе в карман. Но даже в этом случае, инвестиции могут сыграть на пользу клиента банка, потому что налогом облагаются не все дивиденды, а только те, которые превышаются процентную ставку рефинансирования.

Поэтому для максимального сохранения своего дохода лучше выбирать маленькие процентные ставки, которые предлагает каждый банк. Но, как и в любом вопросе, связанном с законодательными нормами, здесь также есть свои подводные камни.

Налогообложение инвестиций – это процесс взимания налога с дивидендов от депозита, которые превышают ставку рефинансирования, установленную ЦБ РФ. При этом учитывается ставка, которая была на момент подписания договора. Вычет налога происходит во время начисления процентов.

Государство обязывает банковские организации высчитывать налог со всех вкладов, независимо от наличия простых процентов или капитализации.

Классификация вкладов

Инвестиции могут вкладывать как физические лица, так и юридические. Рассмотрим особенности вкладов для каждой из этих групп и особенности их налогообложения.

Как известно, все доходы облагаются налоговым сбором и проценты от вкладов физических лиц не исключение.

В 2018 году вступило в силу новое изменение в законодательстве и были немного изменены правила расчета налога на прибыль с процентов.

Согласно ст.214.2 НК РФ под налогообложение попадают:

  1. Рублевые вклады – к ставке рефинансирования (8%) нужно прибавить 5% и посмотреть, если процент от вклада меньше 13%, то налог не платится, если же больше, то гражданин обязан уплатить налог. При этом платить нужно только с той части, которая превышает 13%. Например, процент банка 15,5%. Значит вкладчик заплатит налог в размере 2,5%.
  2. Валютные вклады — если процент от вклада превышает 9%, оплачивается налог. В остальных случаях ничего платить не нужно.

Видео: Закон, который защищает

Юридических лиц

По большей части юридическое лицо открывает вклад, чтобы финансы продолжали приносить доход, если вдруг образовался застой.

Каковы же преимущества депозитов юрлиц:

  • Открыть депозит можно с минимальным комплектом документов и в любой валюте;
  • Обращаться можно в любую финансовую организацию, а не только в ту, где открыт основной счет компании;
  • Возможность открыть вклад овернайт, т.е. депозит на один или два дня;
  • Отсутствие публичности. Каждое предложение по вкладу обсуждается с отдельно взятым юридическим лицом, для которого предлагается уникальная депозитная программа, выгодная только для данной компании.

Среди недостатков можно выделить, пожалуй, только один:

  • Не застрахованность вклада. Банки не страхуют депозиты юридических лиц, поэтому в случае банкротства компания может потерять все свои сбережения, либо ждать их выплат вплоть до того, пока финансовая организация не рассчитается с физическими лицами. В этом случае юрлицу необходимо обращаться только к зарекомендовавшим себя банкам.

Как и любое другое лицо, юрлицо должно платить за доходность своего вклада налоги. В данном случае роль будет играть система налогообложения, на которой находится компания.

О вкладах банка Левобережный. Подробнее тут.

Налогообложение вкладов

Какие вклады подлежат налогообложению? Существует несколько видов депозитных счетов, за которые необходимо заплатить налог и жить спокойно. Это рублевый, валютный вклады и обезличенные металлические счета. Рассмотрим каждый из них подробнее, потому что каждое налогообложение вкладов имеет свои нюансы.

Это инвестиции, сделанные в рублях. На данный момент банки предлагают очень много выгодных вкладов в российской валюте, среди них есть депозиты с малым процентом, которые не будут облагаться налогом, так и с высоким, попадающим под налог.

Согласно изменениям в законодательстве, ст. 214.2 НК РФ установлено, что, начиная с 1.01.2016, инвестиции, где ставка превышает 13% облагаются налогом. А те счета, где процент не превышает ставки ЦБ РФ, увеличенной на 5%, налоговики не трогают.

Такого рода депозиты открывают в основном либо в долларах, либо в евро.

Большинство российских граждан предпочитают именно такие инвестиции по следующим причинам:

  • Ставка по прибыли валютных вкладов намного ниже, чем в рублевом вкладе;
  • Можно получить дополнительную прибыль на росте курса валюты;
  • Довольно высокий показатель стабильности и доходности в период кризиса;
  • Есть много дополнительных опций.

Но одним большим недостатком данного вклада можно считать потерю средств при росте национальной валюты.

Данные депозиты облагаются налогом только в том случае, если ставка превышает 9%. Но ситуация на финансовом рынке такова, что нет ни одного банка на территории РФ, где бы валютные вклады имели ставку больше 9%.

Обезличенные металлические счета

Такие вклады приобретают популярность у владельцев драгоценных металлов. Чем хороши инвестиции металлических счетов:

  • Высокая защита от инфляции;
  • Рост стоимости металла;
  • Нет ограничений на проводимые операции;
  • Высокая доходность в период кризиса;
  • Срок вклада не ограничен;
  • Финансовая организация обязана выкупить слитки по первому требованию клиента;
  • Слитки не выдаются в своей форме, а на открытый счет переводится сумма эквивалентная стоимости слитка.

А подлежат ли ОМС налогообложению? Подлежат, но только в том случае, если они активны меньше трех лет. В этом случае, инвестор должен сам обратиться в налоговую, как только обналичит счет. Налоговая берет 13% от доходности за вычетом 250 тыс.руб.(налоговый вычет).

В случае существования металлического счета более тех лет, налоги с прибыли не взимаются.

В процессе начисления налогов на доходность от вкладов играет понятие «резидент». При наличии статуса резидент РФ и превышенной ставки рефинансирования ЦБ РФ, вкладчик должен будет уплатить 35% от полученной прибыли.

Если же инвестор находится в стране менее 183 дней, то его статус – нерезидент РФ и он заплатит только 30% от прибыли.

Налогом будет облагаться только та сумма, которая выходит за рамки нормативного законодательства. Важную роль при расчете играют лишь номинальные показатели, которые прописываются при заключении договора. Данный показатель учитывается даже тогда, когда эффективная ставка по вкладу превышает норму, заданную законом.

Для вкладчиков, чей депозит работает меньше трех лет (п.27 ст.217 НК РФ), полезно знать, что при расчете налога учитывается тот показатель, который был при подписании контракта на открытие счета или во время его продления.

Финансовая организация сама высчитывает процент налога и вычитает его из итоговой суммы к выплате.

Рассмотрим на примерах, как происходит вычет налогов с дивидендов юридических и физических лиц.

Пример 1. Юридическое лицо открывает в 2018 году депозит на 1 млн. рублей со ставкой 18% на три месяца.

Здесь уже видно, что ставка превышает установленную законом, в связи с чем появляется объект налогообложения.

Рассчитаем сумму процентов: 1 000 000*18%/100/366*90 (где 366 и 90 – это дни) = 44 262 р.

Рассчитаем сумму процентов с учетом ставки рефинансирования: 1 000 000*16%/100/366*90=39 344 р.

Сумма, облагаемая налогом, составляет: 44 262р. – 39344р.= 4 918 р.

Исходя из того, что налоговая ставка составляет 35%, находим сумму налога: 4 918*35%/100=1 721 р.

Пример 2. Физическое лицо открывает вклад в 100 000 рублей со ставкой 14% ан 3 месяца. По условиям договора проценты начисляются в момент окончания действия договора: (100 000*14*90)/365*100=3452,05 рублей.

Исходя из того, что банковский процент ниже ставки рефинансирования, то налогом данная прибыль не облагается.

Пример 3. Физическое лицо открывает валютный вклад на 1 000$ где ставка 9,5% и срок вклада 2 месяца. Банк начисляет проценты, исходя из условий: (1 000*9,5*60)/365*100=15,62$.

Но уже итак видно, что процент по вкладу выше, чем 9%, значит прибыль должна облагаться налогом. Здесь необходимо высчитать разницу.

Но для этого посчитаем прибыль, исходя из 9% по вкладу: (1 000*9*60)/365*100=14,79$. Разница между расчетами: 15,62-14,79=0,83$. Данная сумма и подлежит налогообложению.

Чтобы найти, в каком размере будут уплачен налог, необходимо: 0,83$*0,35=0,29$. Именно эта сумма пойдет в фонд государства.

Получается, от налогообложения вклада можно уйти, если изначально открывать его под малый процент. В остальном, придется уплатить за разницу между банковской ставкой и ставкой рефинансирования.

Условия вклад на 10 лет. Ищите по ссылке.

Где разместить вклады со снятием части денег? Узнайте далее.

На сегодняшний день банки предлагают очень много выгодных вкладов для любых категорий лиц. Необходимо просто выбрать тот, который будет полностью отвечать желаниям и оправдывать надежды на хорошую доходность.

Налогообложение вкладов физических лиц в 2018 году

В поисках новых источников налогообложения, правительство контролирует, в частности, доходы физических лиц. Со своей зарплаты мы отдаем 13% в бюджет, так как зарплата – это доход. Если у населения не дай бог появились лишние деньги и мы отнесли их на хранение в банк – значит, заработаем прибыль. А облагаются ли налогом вклады в банках? Должны ли мы платить НДФЛ с банковских процентов?

Какие вклады облагаются налогом в 2018?

Банковские ставки по вкладам в 2018 году показали яркую тенденцию снижения. Поэтому среди населения повысился ажиотаж к альтернативным вкладам – инвестиционным счетам, вложениям в паи – банки предлагают обширный спектр подобных программ с более привлекательными ставками.

Итак, несмотря на то, что Минфин давно настаивает на необходимости ввести налог на банковские вклады физических лиц, в 2018-ом стандартных депозитов это не коснется. Ставка по вкладам, не облагаемая налогом в 2018 останется на уровне формулы «Ключевая ставка ЦБ + 5%». Таким образом, если на начало года ключевая ставка = 8,25%, то максимальная прибыль по депозитам, за которую вы не будете платить налоги, составит 13,25%.

НДФЛ с вкладов в банках в 2018 платят с дохода свыше 13,25%.

Таким образом, налог с депозита физических лиц в 2018 в банках по стандартным программам вы не заплатите, даже если очень этого захотите – банки практически не предлагают ставок выше 9% по ряду обоснованных причин. За превышение средней ставки на 2-3 базисных пункта, им придется отчислять в АСВ повышенный процент.

Налогообложение доходов от вклада в ПИФы

Если вы воспользовались услугами инвестиционных компаний, и приобрели паи под доверительное управление, доход может превысить отметку 13,25%. Вопрос налогообложения актуален, но есть исключение:

Владение паем более 3-х лет освобождает от уплаты налога!

Если же исключение не подходит под ваш доход, вы обязаны подать декларацию 3НДФЛ на разницу от необлагаемой ставки. Чтобы рассчитать налог на вклады физических лиц в 2018, возьмите калькулятор и сделайте следующее: От процентной ставки, соответствующей полученному доходу, отнимите действующую ключевую ставку и ещё 5%. Остаток переведите в денежное выражение и отсчитайте 13% — это и будет ваш подоходный налог с процентов по вкладам 2018.

Налогообложение процентов от облигаций

Порядок налогообложения доходов с облигаций изменен с 1 января 2018 года. Теперь базой для расчета налога служит вся сумма дохода. Новый порядок предполагает расчет, аналогичный налогообложению вкладчика в ПИФы, как было описано выше.

Исключение составят облигации в валюте, и облигации выпущенные до 01.01.2017 г.

Особенности налогообложения вкладов для физических лиц

Как происходит налогообложение вкладов для физических лиц? Каким образом рассчитывается доходность депозитов? Можно ли заработать на них? На эти вопросы желают знать ответы многие россияне.

Такой интерес обуславливается последними повышениями ключевой и процентной ставки банков. Подобные изменения заставляют задумываться о целесообразности вложений, так как до середины сентября 2018 года налог с вкладов мог взиматься, только если ставка была выше 13,25% годовых.

Сейчас же этот показатель может достигать 19% годовых. Важно найти ответы на интересующие вопросы и разобраться с тонкостями налоговой системы Российской Федерации.

Главные положения

Простой вариант расчёта прибыли от процентов по вкладу подразумевает начисление доходов единожды в конце обозначенного периода. Но существуют и иные депозиты, предполагающие получение процентов раз в месяц или квартал. Тогда налоговый агент производит их расчет по вкладу с указанной периодичностью, не дожидаясь окончания договора.

В этом случае налог рассчитывается по более сложным вариантам:

  • Проценты могут капитализироваться. Иначе говоря, они увеличивают сумму вклада и, соответственно, сумму налога.
  • Значительное увеличение суммы капитализации может повлечь за собой повышение процентной ставки по вкладу. Но только в том случае, если в договоре определена прогрессирующая процентная ставка. К примеру, в соглашении была установлена ставка 13% на 800 тысяч рублей, которая не облагается налогом. Но после достижения суммы порога в 1 миллион рублей ставка вклада повышается до 13,5%. В итоге на новый период станет начисляться налог на величину превышения ставки рефинансирования + 5%.
  • В случае возникновения ситуации досрочного списания клиентом вклада, процентная ставка падает до значения ставки вклада «до востребования». Уменьшаются и налоговые платежи. Перечисленный в бюджет НДФЛ можно вернуть, если клиент банка напишет заявления на возврат налога.
  • Налоговая база зависит от ставки рефинансирования Центрального Банка. Если договор заключен на длительный срок, то показатель может изменяться несколько раз за срок. В этом случае применяется особый порядок расчета, который отражен в Налоговом кодексе РФ для плавающей ставки вклада.

Нюансы зачастую не учитываются пользователями при изучении какой-либо темы. Но они играют значительную роль в формировании представлении о начислениях налога, поэтому стоит тщательно разобрать их и запомнить.

Отсылки к закону

Налогообложение вкладов физических лиц в 2018 году регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации.

В частности, первостепенное значение для данной области имеют следующие статьи:

Налог на вклады физических лиц в 2018

Налоговая система предусматривает перечисление в бюджет государства определенного процента практически с каждого вида получаемого дохода: заработная плата, наследство и т.п. Большинство клиентов банков перед открытием депозита также должны просчитать, какой налог на вклады физических лиц надо будет заплатить. Данный налог представляем собой часть дохода, получаемого с процента по процента по вкладу, перечисляемую в бюджет. Система его расчета довольно часто меняется, поэтому этот вопрос лучше внимательно изучить до подписания договора на открытие вклада.

Какие вклады облагаются налогом

Формально финансовые поступления от депозитов облагаются налогом. Это касается как рублевых вкладов, так и программ в иностранной валюте. На факт изъятия налога с вклада не повлияют сроки размещения, опции типа автоматической пролонгации, частичного снятия или пополнения. На удержание НДФЛ с депозита влияют три параметра:

  • Объем сбережений, помещенных под процент;
  • Процентная ставка по конкретной депозитной программе;
  • Ставка рефинансирования в текущем году, установленная Банком России.
  • Доходом по вкладу, подлежащим налогообложению, будет считаться прибыль с него — та сумма, которая приумножает сбережения клиента за счет начисленных процентов.

Размер налога на вклады

Однако реальность российской экономики такова, что депозит в ней — это малоэффективный инструмент. Его доходность позволят лишь сберечь средства граждан, перекрыв воздействие инфляции. А реальная прибыль с вклада — минимальна, и приравнять ее можно к небольшому бонусу за сотрудничество с банком.

Читайте так же:  Какую отчетность должны сдавать ип на осно

Поэтому на вопрос о налогообложении вкладов физических лиц в 2018 году ответ однозначный — нет, оно не действует. В подтверждение приводим п.1 ст. 214 Налогового кодекса РФ. В соответствии с ним подоходный налог уплачивается по:

Депозитам в российских рублях, если их процентная ставка превышает ставку рефинансирования, определенную ЦБ РФ, на пять процентных пунктов, по депозитамв иностранной валюте, если их ставка превышает 9%.

В 2018 году ставка рефинансирования (она же — ключевая ставка в государственных документах) составляет 9,75%. Если в соответствии с законом к ней приплюсовать пять п.п., получаем 14,75%. Именно такой ставкой должна располагать депозитная программа в рублях, чтобы облагаться НДФЛ.

Но обратившись к актуальным предложениям на рынке, легко убедиться: вкладов с такой доходностью финучреждения не предлагают. Лучшие проценты по депозитам колеблются в диапазоне 7–8,5% годовых — это программы от Локо Банка, Связь-Банка, Восточного Банка и некоторых других. Что касается вкладов в иностранной валюте, то они в редких случаях достигают 4%. Процент по долларовым депозитам находится в районе 2-3%, в евро ставка по вкладу и того меньше — 1-2%.

Порядок уплаты налога на вклад

Итак, мы уже определились с тем, что на практике налоги с процентов по вкладам не взимаются: российские банки не предлагают гражданам достаточную доходность. Но предположим, что депозитная программа включает проценты капитализации, которые в сумме превысят ключевую ставку — тогда налог необходимо уплатить. Как это происходит?

В отличие от некоторых статей дохода, по которым физлицо подает декларацию в ИФНС, депозит менее хлопотен держателю. Подоходный налог с вклада рассчитывает и удерживает сам банк, а вкладчику остается лишь запрашивать отчеты по перечислению НДФЛ в бюджет. Их банк обязан представить по запросу в любой момент.

Вклады для физических лиц в 2018 году

В последние несколько лет российская экономика переживает жесточайший кризис, что негативно отражается на котировках рубля, инфляционных показателях, социальных расходах государства и уровне заработных плат для различных категорий трудового населения. Вполне естественно, что экономическая неопределенность вызывает желание застраховать свои накопления от возможных потерь. Многие россияне, у которых есть свободные денежные средства, обдумывают возможность инвестирования в недвижимость.

Другие покупают бытовую технику и автомобили, либо рассматривают предложения о вкладах со стороны финансового и банковского сектора. Депозитные программы банков всегда считались неплохим инструментом для того, чтобы застраховать деньги от инфляционных процессов. Ведь если процент позволяет сохранить покупательную способность денег, это уже неплохо в современных условиях. Ну а если в итоге удастся получить некоторую прибыль, то тем более стоит рассмотреть различные варианты депозитных вкладов.

Увы, в последнее время ситуация в банковской сфере довольно неоднозначная – во-первых, россияне все меньше верят банкам, а во-вторых, сами финансовые учреждения предлагают все менее привлекательные условия для размещения вкладов. Давайте обсудим этот вопрос подробнее, чтобы узнать, стоит ли помещать деньги на депозит в 2018 году, как выбрать надежный банк, и какие налоговые инновации ожидают вкладчиков финансовых учреждений.

Текущая ситуация на рынке депозитов

В 2017 году проценты по депозитам были пересмотрены в сторону понижения. Все потому, что рецессия в экономике страны привела к падению производственной активности – предприниматели утратили интерес к кредитам, что привело к снижению денежного спроса и уменьшению процентного стимула для привлечения вкладов от физлиц. Впрочем, иногда инфляция играет и на руку гражданам – банки повышают проценты по депозитам, чтобы за счет населения пополнять финансовые ресурсы, однако сегодня такой ситуации не наблюдается.

2018 год может поменять банковскую позицию, ведь российские эксперты предсказывают стабилизацию экономики в целом и финансового сектора в частности. Если предприниматели начнут активнее брать кредиты, то у населения появится шанс на более выгодное размещение капиталов. Впрочем, пока что рынок реагирует на ситуацию в экономике с точностью до наоборот – депозиты приносят все меньше дохода. Это четко прослеживается, если изучить текущие предложения банков. Впрочем, об этом мы еще поговорим подробнее.

Как выбрать надежный банк?

Вопрос о том, как выбрать достойный партнерский банк для для открытия депозита, волнует любого ответственного человека. Вполне естественно, что сначала стоит посмотреть предложения хотя бы от 5-6 банков, тщательно сравнивая различные депозитные программы и условия вкладов.

Однако этого мало – слишком хорошие условия могут быть признаком неблагонадежности финансового учреждения. Поэтому стоит почитать тематические форумы и сайты с отзывами реальных вкладчиков, которые поведают о качестве обслуживания клиентов и вероятности возврата размещенных средств. Еще один важный информационный портал, на который стоит заглянуть потенциальным вкладчикам банков – страничка Центрального Банка страны, на которой публикуется рейтинг надежности банковских учреждений.

К вопросу о страховании вкладов

Если с банковским учреждением возникнут проблемы вплоть до банкротства, то вкладчикам, которые поместили на депозит сумму до 1,4 миллионов рублей, можно не беспокоиться. Закон, регулирующий страхование денежных вкладов физлиц, гарантирует возмещение этой суммы из фонда страховой компании. Кстати, если ваши потенциальные вложения превышают данную сумму, можно поступить следующим образом: распределить их на несколько вкладов размером менее 1,4 миллионов рублей и разместить в 2-3 разных банках.

Классический вклад за счет высокого процента может принести вам прибыль!

Виды вкладов для физических лиц

Практически любой банк России предлагает своим вкладчикам депозиты как «до востребования», так и срочные. Последние, в свою очередь, делятся еще на несколько категорий, среди которых стоит упомянуть:

  • классические – на счет помещается фиксированная сумма денег, которую нельзя пополнить во время действия программы вклада. Также невозможно снять часть суммы до того, пока не закончится депозитная программа. Традиционно именно для таких вкладов банковские учреждения предлагают самые высокие проценты;
  • мультивалютные – на счет помещается некая сумма денег в двух или более валютах, что позволяет защитить вклад от валютных колебаний;
  • специальные – вклады, программа которых разработана специально для определенной категории граждан (студентов, пенсионеров, моряков и т.д.);
  • программы с капитализированными процентами – начисленные за квартал или месяц проценты переводятся к основной части вклада. Это значит, что в следующем месяце процент по депозиту будет начисляться уже на большую сумму денег;
  • металлические – программы, предназначенные для хранения драгметаллов. При этом проценты будут начисляться в случае изменения цены на грамм металла;
  • сберегательные – на счет помещается сумма денег, которую можно пополнить, изъять ее часть или всю сумму в любое время, однако проценты, начисляемые по таким депозитным вложениям, минимальны.

Текущая ситуация на рынке депозитов

В 2017 году проценты, начисляемые банками, достигли своего исторического минимума. Большая часть банков страны предлагает размещать средства под 7,8 %. Специалисты в области банковского дела поясняют этот прецедент целым рядом причин, в том числе – сведениями о падении инфляционных показателей и снижении ключевой ставки Центробанком РФ. В итоге это привело к понижению депозитных ставок от 0,5 до 1 процентного пункта за год. Эксперты в области банковского дела комментируют ситуацию следующим образом:

  • по словам Татьяны Перемышлиной, занимающей пост вице-президента одного из филиалов ПАО «Промсвязьбанк», важную роль в снижении депозитных ставок сыграло то, что населению и предприятиям стало дешевле пользоваться кредитными деньгами. Ставки банковского кредитования в 2017 году были снижены до 9,75 % годовых, что повлекло за собой пересмотр депозитных ставок.
  • Алексей Кошарский, который является заместителем председателя правления АК-банка, отмечает, что активнее всего падали проценты по вкладам в валюте. Этот факт Кошарский поясняет укреплением рублевого курса;
  • представитель банка ВТБ24 Зарина Плукчи сообщила, что снижение ставок по рублевым вкладам составило около 0,3%, а по депозитам, размещенным в валюте, данный показатель снизился на 0,15%.

В целом, банкиры отмечают значительное снижение прироста новых депозитов – по состоянию на начало 2017 года банки сумели привлечь от населения всего 523,3 миллиардов рублей, а темпы прироста снизились с 25% в год до 4,5%! Отмечено также, что россияне предпочитают совершать вклады в рублях (по этому типу вкладов зарегистрирован прирост в 5,5 процентных пунктов). В то же время валютные вклады возросли всего на 1,9 процентных пункта.

Тем не менее, если переоценить вклады с учетом укрепления рублевой позиции, то рынок валютных депозитов показал отрицательную динамику. Банковские эксперты отмечают, что население страны не верит в стабильность финансовых институтов, поэтому все чаще выбирает краткосрочные вложения от 90 до 180 дней. На долю таких депозитов в 2016 году пришлось около 34,5% всех привлеченных вкладов от физлиц, в 2015 году, когда граждан страны больше привлекали долгосрочные программы, этот показатель был на 4,9% меньше.

Приоритетными финансовыми продуктами остаются вложения в национальной валюте, гарантирующие фиксированный доход. Кризис привел к тому, что большая часть россиян попросту не имеют накоплений – если в 2015 году деньги на депозитах размещало около 55% всех граждан страны, то сегодня владельцев вкладов не более 40%. Специалисты в области банковского дела поясняют это ухудшением благосостояния и заметным снижением доходов населения.

Сегодня россияне меньше доверяют банкам и не стремятся вкладывать деньги

Граждане, которые имеют достаточно средств, все меньше доверяют банкам, поэтому предпочитают тут же тратить деньги на покупки. Впрочем, некоторые крупные федеральные банки говорят про увеличение числа вкладов – некоторые россияне не уверены, что смогут сохранить работу и текущий уровень дохода в будущем. Именно потому они открывают вклады, чтобы создать себе подушку безопасности на случай увольнения. Отдельно отмечается рост просрочек и задолженностей по взятым россиянами кредитным обязательствам.

По большей части вкладчиками являются пенсионеры – эта категория россиян отличается консервативностью и привыкла хранить деньги на книжках еще во времена СССР. Молодое поколение предпочитает использовать для хранения своих финансов банковские карты, поэтому банки стараются повысить лояльность данной категории россиян при помощи программ, гарантирующих им высокий процент на остаток денежных средств на счету. Кстати, эти проценты зачастую гораздо выше, чем ставки по депозитам.

Эксперты утверждают, что россияне поменяли подход при выборе учреждения для размещения депозитов – ранее главным критерием были предлагаемые банком проценты, а сейчас большая часть россиян смотрит не на уровень доходности вклада, а на репутацию, стабильность и финансовое состояние учреждения.

Кроме того, жители страны все чаще прекращают клиентские взаимоотношения со средними и мелкими региональными учреждениями, переходя в большие банки, имеющие филиалы по всей Российской Федерации. Например, если в 2016 году доля федеральных банков в объеме вкладов населения составляла около 58%, то в 2017 она увеличилась до 62%. Региональные банки сегодня вмещают около 10,3% от всех вкладов (в 2015 – 17,8%), а мелкие банковские учреждения смогли привлечь только 9,4% депозитов (в 2015 – 14,2%).

Каковы прогнозы?

По мнению экспертов, ситуация в 2018 году скорее всего охарактеризуется дальнейшим падением процентов по вкладам. Не так давно Центробанк РФ еще раз пересмотрел ключевую ставку в сторону ее понижения, так что многие банки будут пересматривать депозитные программы, снижая уровень гарантированного клиентам дохода. Специалисты в области банковского дела полагают, что уже в начале 2018 года, когда статистические ведомства в очередной раз отметят уменьшение инфляционных показателей, ставка по депозитам снизится.

Еще один факт в пользу такого сценария: в банках отмечают слабый спрос на кредитные ресурсы. Вероятно, в итоге процент на вклады от физлиц упадет еще на 0,55-1,0 процентного пункта. В среднем эксперты прогнозируют, что на рублевый депозит сроком от года и более можно будет получить максимально высокий доход (от 7,5 до 8%), а на краткосрочные вложения – от 7 до 7,5% годовых.

Предложения крупных игроков банковского рынка

Если говорить о конкретных условиях депозитных программ, предлагаемых отдельно взятыми российскими банками, то стоит отметить, что самые выгодные условия размещения денег сейчас предлагает «Балтинвестбанк», в котором можно разместить рублевый вклад под 10,2% годовых. Минимальные проценты предлагает Сбербанк РФ, который гарантирует рублевым вкладчикам только 6,85%. Программа вклада рассчитана на год, причем снять деньги досрочно (или наоборот – пополнить счет) нельзя.

Впрочем, банки России предлагают разнообразные депозитные продукты, и можно выбрать такой, который принесет вам ожидаемый доход. Увы, прогноз насчет падения депозитных процентов и дохода по вкладам уже начинает сбываться. Это можно увидеть, если рассмотреть банковские предложения на 2018 год.

  • Сбербанк предлагает сразу несколько программ. Самый высокий процент предлагает «Сберегательный сертификат», который дает возможность получить 11,5% годовых, однако при высокой ставке данный продукт не страхует вклады от потери. Программа «Сохраняй ОнЛ@йн», по которой можно получить 9,52% годовых, требует размещения денег на трехлетний срок, а пополнять или снимать средства досрочно нельзя. Вклад «Сохраняй» со ставкой 9,07% годовых также является трехлетним и без возможности пополнения. Отдельные программы банка предлагаются пенсионерам и детям-сиротам;
  • Почта Банк предлагает своим клиентам размещать деньги на нескольких вкладах. Например, вклад «Капитальный» дает возможность получить от 7,4 до 7,9% годовых, размещая суммы от 50 тысяч до 1,5 миллионов рублей и выше на полгода, год и 18 месяцев. Вклад «Доходный» предполагает, что клиент вложит от 500 тысяч до 1,5 миллиона рублей на год, получив 7,35% годовых, или же разместит в банке более 1,5 миллионов рублей, получив 7,5% дохода. «Накопительный» вклад является пополняемым и дает возможность получить 6,85% годовых, поместив сумму от 5 до 500 тысяч рублей. Пенсионерам предлагается бонус в виде дополнительных 0,25% для всех видов вкладов;
  • Альфа-банк предлагает открыть депозиты: «Победа» (рубли можно разместить под 5,88-9,39%, евро – 0,6-2,59%, доллары – 0,85-2,7%), «Премия» (рубли можно разместить под 5,85-8,3%, евро – 0,65-2,5%, доллары – 0,65-2,6%), «Линия жизни» (рубли можно разместить под 7,6%), «Премьер» (рубли можно разместить под 5,1-6,8%, евро – 0,4-1,6%, доллары – 0,4-1,8%), «Мультивалютный» (рубли можно разместить под 4,4-6,4%, доллары и евро – 0,2-1,8%). По срокам депозиты имеют продолжительность от 3 месяцев до 3 лет, а минимальная сумма для вложения составляет 10 тысяч рублей, 500 евро или долларов. Отдельные программы для пенсионеров не предусмотрены;
  • Номос банк гарантирует клиентам страхование вкладов, однако оговаривает, что получить можно будет не более 700 тысяч рублей. Среди рублевых вкладов можно отметить «Номос-максимальный» (без возможности пополнения, на 3 месяца, 6 месяцев, 1 или 2 года с возможностью получить от 6,3 до 8,82% годовых), «Номос-накопительный» (на 3 месяца, 6 месяцев или 1 год с возможностью получить от 5,65 до 8,35% годовых), «Номос-пенсионный депозит» (от 7,9 до 8,05% на срок от полугода до года), «Номос-мультивалютный» (на 3 месяца, 6 месяцев или 1 год с возможностью получить от 4,9 до 7,05% годовых). Минимальные вклады равны 5000 рублей или 200 единицам в иностранной валюте. Что касается долларовых депозитов и вкладов в евро, то тут банк предлагает от 0,2 до 3,19% в зависимости от конкретной программы;
  • Московский кредитный банк предлагает вклады «Сберегательный» (от 2,5 до 10,5% при размещении суммы от 1000 рублей или 100 единиц иностранной валюты на 6-12 месяцев), «Накопительный» (от 2,75 до 10% при размещении более 1000 рублей или 100 единиц иностранной валюты на 3-12 месяцев с возможностью пополнения счета), «Расчетный» (от 1,5 до 9% при размещении суммы от 20000 рублей или 400 единиц иностранной валюты на 6-12 месяцев);
  • Юникредит банк предлагает вклады «Клик Депозит» (сумма от 15 тысяч рублей с возможностью пополнения, но без возможности снятия средств досрочно под 4,5-6,5%), «Весенний бонус» (до 8,5% при размещении на 12 месяцев), «Классический» (под 5,8-7,6% на срок от месяца до трех лет), «Накопительный» (сумма от 10 тысяч под 5,6-6,2%). Эти же вклады в долларовом эквиваленте принесут вкладчикам от 0,4 до 1,75% при условии размещения сумм от 500 долларов на срок от месяца до 3 лет;
  • Промсвязьбанк предлагает 7,5-7,9% на рублевые вклады от 10000 рублей и 2,1-2,3% на валютные вклады от 300 долларов по вкладу «Моя выгода», 6,38-6,7% на сумму в 50000 рублей и 1,51-1,82% на сумму от 1000 долларов по вкладу «Мой доход», 7,34% на сумму от 3000 рублей и 2,02% на сумму от 500 долларов для пенсионного вклада.

В итоге можно сделать вывод о том, что для получения хотя бы 7,5% в год нужно разместить в банке сумму не менее 50000 рублей сроком на 3 года, на что вряд ли решится большая часть россиян.

Чтобы получить существенную выгоду, вам придется доверить банку около 50000 рублей на длительное время без возможности снять их раньше срока

К вопросу о налогообложении вкладов

Отдельного внимания стоит вопрос о введении налога на банковские вклады физлиц. Не так давно представители Министерства финансов высказались о необходимости ввести НДФЛ на доход, полученный с депозита. По словам Ильи Трунина, занимающего пост заместителя главы Минфина, если уж налог взимается даже с небольших заработных плат в 10 тысяч рублей, то почему бы не взимать сборы на доход в виде полученного банковского процента.

Аппетиты финансового ведомства вполне объяснимы – только за 2016 год объем депозитов физических лиц исчислялся суммой в 24 триллиона рублей, что составляет примерно 25% от всего валового продукта страны. Простой расчет показывает, что обложение 13%-м налогом может принести в казну дополнительные 3 триллиона рублей, решив вопрос с дефицитностью бюджета.

Впрочем, пока эксперты говорят, что правительство вряд ли решится на подобный шаг (по крайней мере, до выборов). Объемы депозитных вкладов и так существенно снизились, а если начать облагать эти деньги налогами, то жители страны попросту изымут вложенные денежки, что грозит финансовой системе России углублением кризиса. Существует и другое мнение, согласно которому слух о налогообложении депозитов был запущен намеренно. Его единственная цель – повысить интерес россиян к «народным облигациям».

Недавние опросы показали, что около 80% граждан отдают предпочтение традиционным вкладам и не собираются приобретать выпущенные казначейством бумаги, и лишь 7% россиян рассматривают возможность такой покупки. Потенциальная возможность уплатить налог на депозит может привести к тому, что некоторые жители России предпочтут хранить деньги в облигациях, доход с которых не облагается налогами.

(0 оценок)

Похожие записи:

  • Приказ мвд от 01061998 г 329 Приказ МВД РФ №329 -отменён? solnce58 31 Май 2009 Freez 31 Май 2009 Да утратил в декабре прошлого года. Но есть действующий документ "ПРИКАЗ от 20 апреля 1999 г. N 297" в котором и написано: "проверка документов на право пользования и управления […]
  • Приказ 125 мо рф от 1999 Приказ Министра обороны РФ от 9 октября 1999 г. N 455 "Об утверждении Положения о медицинском освидетельствовании летного состава авиации Вооруженных Сил Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) Приказ Министра обороны РФ от 9 октября […]
  • Договор дарения квартиры рф образец ДОГОВОР ДАРЕНИЯ КВАРТИРЫ БЛИЗКОМУ РОДСТВЕННИКУобразец, форма, бланк, шаблон, примерпростая письменная форма сделки (без нотариуса) 2019 год ДОГОВОР дарения квартиры Россия, город Ростов-на-Дону, второе марта две тысячи девятнадцатого года Мы, […]
  • Пошлина иск об алиментах Госпошлина алименты Подборка наиболее важных документов по запросу Госпошлина алименты (нормативно-правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое). Нормативные акты: Госпошлина алименты Статьи, комментарии, ответы на вопросы: […]
  • Исковое заявление о снятии ареста с квартиры Исковое заявление о снятии ареста с квартиры Наши контакты: 8 917 335 33 77 А К Ц И Я Приведите нового клиента, и мы выплатим вам 500 рублей сразу или 10 % от нашего гонорара п о окончанию дела. Решение суда о снятии ареста с квартиры - […]
  • Госпошлина загранпаспорт санкт-петербург Замена паспорта в 20 лет в Санкт-Петербурге Какие документы нужны для замены паспорта в 20 лет, где получить паспорт в Санкт-Петербурге, сроки изготовления и какой размер госпошлины в 2018 году. После наступления 20 лет петербуржцы обязаны заменить […]