Возврат денег за обучение через налоговую

Возврат вычетов по НДФЛ: как вернуть деньги через налоговую инспекцию

В каких случаях физическое лицо может вернуть имущественный и социальный вычеты по НДФЛ через налоговую инспекцию? Какие документы следует представить в ИФНС для возврата денег?

Уменьшить удерживаемый из зарплаты НДФЛ можно с помощью вычетов, например, на детей (Подпункт 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Для этого нужно представить определенный пакет документов своему работодателю. А можно, также при помощи вычетов, вернуть из бюджета уже уплаченный налог.
В этом случае вам придется подать в свою ИФНС декларацию (форма 3-НДФЛ (Утверждена Приказом ФНС России от 10.11.2011 N ММВ-7-3/[email protected])), заявление о возврате НДФЛ, а также документально подтвердить право на вычет.

Шпаргалка по вычетам

Итак, вычет — это сумма, на которую можно уменьшить облагаемую базу по НДФЛ. Например, в 2012 г. вы заплатили за свое обучение 100 000 руб. В 2013 г. вы можете подать в ИФНС декларацию за 2012 г., где заявите право на социальный вычет (Подпункт 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Из бюджета вам должны вернуть 13 000 руб. (100 000 руб. x 13% (ставка НДФЛ)).
Вас это заинтересовало? Тогда читайте дальше.

К сведению
Для заполнения декларации вы можете воспользоваться специальной программой, которую найдете на сайте ФНС: http://www.nalog.ru -> Электронные услуги -> Программные средства для юридических и физических лиц -> Программные средства для физических лиц (http://www.nalog.ru/el_usl/no_software/prog_fiz/).

Имущественные вычеты

Как следует из названия, эти вычеты вам положены при совершении определенных операций с имуществом.

Вы потратили деньги на покупку жилья или строительство жилого дома
(лист И декларации)

Сумма, потраченная на покупку жилья/земельного участка
или на строительство, но не более 2 млн руб. (без учета
процентов, которые вы уплатили, если брали кредит
на покупку жилья/строительство)

1. Если жилье куплено в общую долевую собственность, то вычет посчитайте
пропорционально вашей доле.
2. В вычет можно включить расходы по отделке, только если в договоре
прописано, например, что квартира продается без отделки или дом требует
достройки (Подпункт 2 п. 1 ст. 220 НК РФ; Письмо Минфина России от 17.01.2012 N 03-04-08/7-3).
3. Вычет вам не положен, если жилье или материалы для строительства/
отделки куплены за счет материнского капитала

Подтверждающие
документы (Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected])

— копия договора купли-продажи;
— копия свидетельства о праве собственности на
недвижимость (если жилье покупается в строящемся доме,
то нужно представить копию акта приема-передачи жилья);
— копии документов, подтверждающих оплату недвижимости,
строительных материалов, работ.
Заявление о предоставлении вычета подавать в ИФНС не
надо (Письмо Минфина России от 26.11.2012 N 03-04-08/7-413)

Как часто можно
заявлять вычет

Один раз в жизни (Подпункт 2 п. 1 ст. 220 НК РФ)

Перенос остатка
вычета на
последующие годы

Если ваши доходы за год меньше суммы вычета, то остаток
вычета переносится на следующие годы до полного
использования (Подпункт 2 п. 1 ст. 220 НК РФ)

За какой период
и когда подавать
декларацию

Декларацию с заявленным вычетом можно подать за любой
год начиная с года, в котором возникло право на вычет
(получено свидетельство о собственности/акт приема-
передачи), но не более чем за 3 предшествующих года (Письмо УФНС России по г. Москве от 23.04.2012 N 20-14/[email protected]; п. 7 ст. 78, пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ)

Например, свидетельство на квартиру вы получили в 2007 г., а в 2013 г.
решили вернуть налог. Так как в 2013 г. представить декларацию за 2007 г.
вы уже не можете, вам нужно подать декларации с заявленным вычетом за
2010 — 2012 гг. (за любой из этих годов или за несколько сразу)

Вы купили земельный участок (лист И декларации)

Право на вычет возникнет только после получения свидетельства о
собственности на жилой дом (который уже находится на этом участке или
который вы построили)

Вы платили проценты по целевым займам/кредитам, которые брали
для покупки жилья/земли или на строительство (лист И декларации)

Сумма уплаченных процентов (без ограничений), в том
числе проценты по займам/кредитам, которые вы взяли для
перекредитования предыдущих целевых займов и кредитов

Подтверждающие
документы (Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected])

— копия договора займа (кредитного договора);
— справка от заимодавца/кредитора о сумме уплаченных
за год процентов

Как часто можно
заявлять вычет

Один раз в жизни. Но заявлять его можно несколько лет
до полного погашения кредита и получения вычета в полном
объеме

Перенос остатка
вычета на
последующие годы

Если ваши доходы за год меньше суммы вычета, то его
остаток переносится на следующие годы до полного
использования (Подпункт 2 п. 1 ст. 220 НК РФ)

За какой период
и когда подавать
декларацию

Декларацию можно подать за любой год (Письмо УФНС России по г. Москве от 23.04.2012 N 20-14/[email protected]). Начиная
с года возникновения права на вычет (получения
свидетельства о собственности, акта приема-передачи),
но не более чем за 3 предшествующих года (Пункт 7 ст. 78, пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ)

Например, в 2007 г. вы взяли кредит на покупку строящегося жилья. В 2012
г. получили акт приема-передачи этого жилья. Соответственно, в 2013 г.
вы можете подать декларацию за 2012 г., заявив в ней вычет на всю сумму
процентов, уплаченных за 2007 — 2012 гг. (Письмо ФНС России от 22.08.2012 N ЕД-4-3/[email protected])

Социальные вычеты

Есть правила для всех социальных вычетов (Статья 219 НК РФ):

  • их можно заявлять по итогам каждого года, в котором вы понесли расходы, позволяющие претендовать на вычет (например, при оплате обучения ребенка — за каждый год обучения до достижения ребенком 24 лет);
  • если потраченная сумма больше максимального размера вычета или больше ваших доходов за этот год, то остаток вычета перенести на следующий год нельзя (Письмо ФНС России от 16.08.2012 N ЕД-4-3/[email protected]);
  • подавать декларацию нужно за тот год, в котором вы произвели расходы. Подать декларацию можно в течение 3 лет после этого года (Пункт 7 ст. 78, пп. 2, 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). Например, декларацию за 2012 г. можно подать в 2013 — 2015 гг.

Вы оплачивали очное обучение своего ребенка (подопечного),
которому не исполнилось 24 лет (лист Ж2 декларации)

Сумма фактической оплаты за обучение, но не более 50 000
руб. на каждого ребенка (общая сумма для обоих
родителей/опекунов/попечителей)

Если обучение оплачено за счет материнского капитала, то вычет не
предоставляется

Подтверждающие
документы (Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected])

— копия договора на обучение;
— справка из учебного учреждения о том, что ребенок
обучался по очной форме;
— документы, подтверждающие оплату обучения;
— документы, подтверждающие или родство (например, копия
свидетельства о рождении), или опеку/попечительство.
Также имеет смысл представить копию лицензии
образовательного учреждения, если информация о ней
не указана в договоре

Вы платили:
(или) за собственное обучение (обучение по очной форме брата (сестры),
которому не исполнилось 24 лет) (Подпункт 2 п. 1 ст. 219 НК РФ) (лист Ж2 декларации);
(или) за лечение (свое, супруга, родителей, детей (в том числе
усыновленных) и подопечных, не достигших 18-летнего возраста) или за
лекарства, прописанные врачом (лист Ж2 декларации), содержащиеся в
Перечнях медицинских услуг и лекарственных средств (Утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
(или) взносы по договору добровольного пенсионного страхования или взносы
в НПФ по договору негосударственного пенсионного обеспечения,
заключенному в свою пользу (в пользу супруга, родителей (усыновителей),
детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под
опекой/попечительством)) (листы Ж2 и Ж3 декларации);
(или) дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой
пенсии (лист Ж2 декларации);
(или) страховые взносы по договорам ДМС (страхование себя, супруга,
родителей, детей, подопечных), заключенным со страховыми компаниями,
имеющими соответствующие лицензии (лист Ж2 декларации)

Сумма произведенных расходов, но не более 120 000 руб.

120 000 руб. — максимальный совокупный размер вычета на лечение/
лекарства, взносы и собственное обучение (Пункт 2 ст. 219 НК РФ). То есть если вы, например,
в 2012 г. платили и за свое обучение, и за лечение (кроме
дорогостоящего), то общая сумма заявляемого вычета не может превышать
120 000 руб.

Подтверждающие
документы (Письма ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected]; Минфина России от 06.08.2010 N 03-04-06/7-168)

При оплате обучения:
— копия договора на обучение;
— документы, подтверждающие оплату обучения;
— справка из образовательного учреждения о том, что ваш
брат (сестра) обучался по очной форме;
— документы, подтверждающие родство (при оплате за
обучение брата (сестры)).
Также можете представить копию лицензии образовательного
учреждения, если информация о ней не указана в договоре.
При оплате лечения/лекарств:
— договор на лечение;
— справка об оплате медицинских услуг, в которой стоит
код услуги «1» (Утверждена Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001);
— рецепт (в случае покупки лекарств) со штампом «для
налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика» (Письмо ФНС России от 31.08.2012 N ЕД-4-3/[email protected]);
— копии документов, подтверждающих оплату купленных
лекарств/лечения;
— копии документов, подтверждающих родство, например
свидетельства о рождении, свидетельства о браке и т.п.
При уплате взносов по договору добровольного пенсионного
страхования или взносов в НПФ:
— копии документов, подтверждающих уплату взносов;
— копия договора с НПФ;
— выписка из именного пенсионного счета.
При уплате дополнительных страховых взносов на
накопительную часть трудовой пенсии:
— копии документов, подтверждающих уплату взносов.
Если эти взносы по вашему заявлению перечислял
работодатель из вашей зарплаты, то в ИФНС нужно
представить соответствующую справку, полученную у
работодателя (форма по КНД 1151087).
При уплате взносов по договорам ДМС:
— копия договора ДМС; копии документов, подтверждающих
уплату взносов;
— копия лицензии страховой компании (если информации
о ней нет в договоре);
— копии документов, подтверждающих родство, например
свидетельства о рождении, свидетельства о браке и т.п.

Читайте так же:  Гражданский кодекс часть первая вторая четвертая

Вы оплачивали дорогостоящее лечение, виды которого содержатся
в соответствующем Перечне (лист Ж2 декларации)

Всё о том, как вернуть деньги за учебу на заочном через налоговую инспекцию: что нужно, чтобы получить вычет?

Законодательство РФ регламентирует о том, что проходя обучение на платной основе, можно вернуть 13 процентов от стоимости, указанной в договоре (статья 219 НК РФ, п.2). Итак, как это сделать, какие документы необходимо предоставить, и кому положена такая выплата? Разберём подробнее в этой статье каждый вопрос доступно и понятно. Это поможет Вам с лёгкостью вернуть денежные средства за обучение, зная все тонкости и нюансы.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу юридическую проблему — просто позвоните, это быстро и бесплатно !

Сроки предоставления документов в налоговую для вычета

Срок подачи деклараций на возврат средств из бюджета имеет ограничения. Обратиться с пакетом документов в отдел налоговой инспекции можно не позднее 3-х лет. Таким образом, в 2017 году можно получить вычет за 2014, 2015, 2016 годы. Если же принести документы на вычет в 2017 году с просьбой вернуть средства, уплаченные на обучение в 2013 году, то такой возврат не будет осуществлён.

Денежные средства можно возвращать ежегодно. Например, человек отучился 2015 год, а в январе 2016 года может подавать документы на возврат (13%). Так же можно собирать и подавать необходимые бумаги каждый календарный год.

Если есть возможность, то желательно не откладывать оформление декларации на потом и подавать документы в уполномоченные органы вовремя. Лучше всего это делать один раз в год, подавая собранный пакет бумаг за предыдущий год обучения.

Требования для возврата средств

Заочная форма обучения – это сокращённый курс (программа). Сессии, как правило, проходят несколько раз в год, начитывается программа, а в конце абитуриенты сдают курсовые и контрольные работы. Студентами заочных отделений чаще всего являются работающие люди, которые не имеют возможности обучаться на очном отделении по определённым причинам (работа, проживание в другом городе и т. д.)

Требования к учебному заведению предоставляются следующие:

  1. учреждение должно быть официально зарегистрировано и иметь все соответствующие документы, позволяющие осуществлять обучающую деятельность (лицензии и т. д.);
  2. ВУЗ должен при принятии денежных средств от учащихся выдавать необходимые документы (приходные ордера на оплату и т. д.);
  3. принятие на обучение нового человека должно быть закреплено официальным договором на оказание услуг (договор оформляется в 2-х экземплярах и заверяется печатью учебного заведения).

Как вернуть деньги за учебу в вузе на заочном отделении?

Собираем бумаги


  • Декларация о доходах (все листы можно взять в налоговом органе по месту пребывания, либо на их сайте);
  • справка с работы о заработке (установленная формой 2-НДФЛ);
  • копия лицензии учебного заведения (этот документ выдаёт учебное заведение по запросу);
  • заполненное заявление с просьбой о предоставлении вычета;
  • действующий паспорт РФ;
  • оригинал и копия договора, который заключён с учебным заведением (соглашение на оказание платных услуг);
  • документы об оплате за обучение (квитанции, чеки и т. д.);
  • иногда свидетельство ИНН;
  • реквизиты для перечисления денежных средств (счёт банковской карты и т. д.).

Пишем заявление

  1. В «шапке» этого документа в верхнем правом углу указывается, как правило, полное название учреждения, в которое подаются документы (образец всегда присутствует в уполномоченном органе на стендах).
  2. «Тело» заявления заполняется в свободной форме и обычно пишется так: «Прошу предоставить мне налоговый вычет за 2010 год….». Следом прописываются реквизиты, на которые необходимо перечислить денежные средства с указанием наименования банка, корреспондирующего счёта, расчётного счёта, ИНН и БИК.
  3. В завершении заявитель ставит дату, ФИО и подпись. Далее заявление может быть перепроверено сотрудником на наличие ошибок. Если они не обнаружены, заявление принимается.

Ниже представлен образец заявления на налоговый вычет за обучение в ВУЗе:

Заполняем декларацию

Декларация всегда состоит из нескольких листов. Каждый год количество этих листов может изменяться.

1 страница состоит из:

  • ФИО (заявитель должен записать своё ФИО);
  • адреса регистрации (заявитель прописывает свой адрес);
  • место рождения (прописывается в эту графу);
  • данные паспорта (код, серия, номер, кем и когда выдан);
  • почтовый адрес, индекс;
  • личный номер сотового телефона;
  • адрес регистрации;
  • число листов, на которых отображена декларация.

Все данные заносятся согласно паспорту заявителя и ни кем другим.

Содержание 2 страницы:

  • код ОКТМО и КБК (эти данные из справки 2-НДФЛ с работы можно переписать);
  • фамилия и инициалы заявителя;
  • сумма, которая подлежит возврату (считается так: общая сумма, потраченная на учёбу * на 13%).

Страница 3 состоит из:

  1. Фамилии и инициалов заявителя.
  2. Расчёта налоговой базы, которая заполняется по следующему плану:

  • Строка 1. Указывается общая величина дохода за год.
  • Строка 2. Здесь ставится 0 (не облагаемых доходов в данном случае нет).
  • Строка 3. Сюда вписывается сумма строки 1.
  • Строка 4. Сумма оплаты за обучение.
  • Строка 5. Здесь ставится 0 (расходов, уменьшающих доход, в данном случае не было).
  • Строка 6. Здесь пишется сумма, полученная по формуле (строка 3. – строка 4.).
  • Расчёта суммы налога, которая подлежит возврату, и заполняется следующим образом:

    • Строка 7. (строка 6. * 13%)= сумма НДФЛ.
    • Строка 8. Сюда вписывается сумма налога, уплаченная с общего дохода заявителя (с заработной платы).
    • Строка 9. Эта строка не подлежит заполнению.
    • Строка 10. Строка 8.- Строка 7. = (Сумма, которая подлежит возврату).
  • На странице 4 отображена следующая информация:

    • сведения с места работы (ИНН, КПП, наименование организации);
    • сумма дохода (заносится со справки 2-НДФЛ);
    • фамилия и инициалы работника;
    • сумма налога.

    Содержание 5 страницы:

    • фамилия и инициалы заявителя;
    • расчёт стандартных налоговых вычетов (в данном случае не подлежит заполнению);
    • общая сумма стандартных вычетов (в данном случае не подлежит заполнению);
    • сумма, уплаченных средств за обучение (вписывается общая сумма, потраченная на обучение);
    • графы: общая сумма расходов и сумма социальных налоговых вычетов, а также строка 4 везде проставляется сумма предыдущего пункта, то есть сумма, потраченная на обучение.

    Во избежание допущения ошибок можно воспользоваться платными услугами профессионалов. За небольшую плату вашу декларацию заполнят быстро, правильно и грамотно. На сегодня в каждом городе есть организации, которые оказывают услуги по заполнению таких документов.

    Собственно подача

    Подаём документы в уполномоченный орган по месту регистрации или проживания. После принятия документов сотрудниками налогового органа, бумаги передаются в отдел для рассмотрения и принятия решения. Обычно процесс рассмотрения занимает 2-3 месяца. И об этом работники предупреждают заранее при принятии пакета документов.

    В процессе проверки налоговая служба проверяет учебное учреждение, место работы заявителя и другие указанные данные.

    Теперь вы знаете, как вернуть деньги через налоговую за учебу на заочном отделении.

    Причинами для отказа могут быть:

    1. ошибки в личных данных;
    2. неверно заполненная декларация;
    3. некорректно оформленная справка о доходах с места работы;
    4. ложные данные и сведения;
    5. поддельные документы или попытка их подделать;
    6. ошибки в договоре, составленном и выданном в учебном заведении;
    7. просроченная лицензия института;
    8. упущенный срок подачи (срок годности);
    9. другие причины и обстоятельства.

    Подводя итоги, можно отметить, что заполнить декларацию о доходах достаточно просто. Пакет документов собрать также не сложно. Однако лучше делать всё в установленные сроки.

    Смотрим видео по теме:

    Налоговый вычет за обучение ребенка как получить

    Налоговый кодекс РФ оставляет возможность вернуть часть денег, потраченных на обучение ребенка в институте. Возврат осуществляется по правилам налогового вычета. На сегодняшний день доступной данная процедура является лишь в том случае, когда ребенок учился в институте, автошколе или другом месте исключительно в очной форме. Этот факт необходимо будет подтверждать при подаче документов.

    Вернуть деньги за обучение через налоговую

    Право на налоговый социальный вычет получают те граждане, которые соответствуют двум условиям:

    • Оплатившие образовательные услуги исключительно в официальных учреждениях;
    • Работающие официально и, соответственно, выплачивающие подоходный налог.

    Вернуть деньги можно после подачи требующихся документов в налоговую инспекцию. После этого сотрудники данного органа проверят ваши документы, и, если все необходимое имеется, средства будут перечислены в ближайшее время.

    Какие документы нужны чтобы вернуть деньги за обучение

    Оформление вычета является возможным при наличии следующего списка документов:

    • Налоговая декларация (3-НДФЛ форма);
    • Паспорт подающего заявление человека;
    • Справка о размере доходов (2-НДФЛ форма);
    • Заявление на возврат налога;
    • Договор с институтом, автошколой или другим образовательным учреждением, где указывается цена;
    • Лицензия ВУЗа или другого учреждения;
    • Документы об оплате образовательных услуг;
    • Копия свидетельства о рождении вашего ребенка;
    • Копия свидетельства о браке;
    • Справка о том, что ребенок находился на очной форме обучения.

    Если получение образования проходило за границей, то дополнительно предоставляются переводы документов, заверенные нотариально.

    Возврат денег за обучение в вузе

    Сумма возвращаемых деньги за обучение детей не может быть больше той суммы, которая была перечислена в счет подоходного налога (он равен 13% от зарплаты). Таким образом, доступным является возврат 13% от расходов, максимум – 6 500 рублей.

    Для возврата подается заявление и полный пакет документов. Будьте внимательные: получить средства можно лишь за детей, которым на день оплаты обучения еще не исполнилось 24 года.

    Вернут ли деньги за обучение при отчислении

    Родителям, которых интересует, можно ли вернуть деньги за обучение в институте если передумал учиться их ребенок, эксперты рекомендуют не рисковать. Родители теряют право на получение части заплаченной суммы с месяца, следующего за тем, в котором состоялось отчисление. Факт прекращения предоставления вычета должен подтверждать бухгалтер. Если он не знает об отчислении, всю ответственность несет работник. Когда данный факт станет известным, из зарплаты работников средства будут вычтены и возвращены обратно, в пользу работодателя или налоговой.

    Читайте так же:  Как многоквартирный дом взять в свою собственность

    Налоговый вычет за обучение в вузе по заочной форме

    Вернуть деньги за обучение ребенка в виде налогового вычета можно только в том случае, если он учится на очной форме. Возврат за заочную учебу является возможным, если налогоплательщик желает вернуть деньги за себя. Сумма при этом равна тем же 13 процентам от уплаченного налога.

    Возврат налога за обучение в автошколе

    Для налогоплательщиков является актуальным вопрос о том, можно ли вернуть деньги за обучение в автошколе если передумал учиться. Вычет можно получить только за фактические месяца учебы. Это касается обоих случаев: когда человек оплачивает собственную учебу и когда — образование своего ребенка.

    Автошкола в данном контексте ничем не отличается от института. Как и при учебе в ВУЗе, размер налогового вычета равен 13 процентам от той суммы, которая была уплачена. Также установлен максимальный предел на уровне 6500 рублей.

    Документы для налогового вычета за обучение в автошколе

    Претендовать на возврат могут лишь те лица, которые предоставят полный пакет документов. В него, кроме заявления, входят:

    • Полностью заполненная 3-НДФЛ декларация за год, когда осуществлялась учеба;
    • 2-НФДЛ справка, которую берут на рабочем месте;
    • Договор с автошколой (копия);
    • Лицензия учреждения (копия);
    • Платежная документация (копия).

    Вернуть подоходный налог разрешено лишь на протяжении трех лет после того, когда было написано заявление

    Как вернуть часть денег за обучение

    Возврат средств, потраченных на свою учебу или на учебу ребенка, обозначается понятием налоговый вычет. Возврат может быть доступным лишь за те годы, когда и происходило получение образования в ВУЗе. Таким образом, за учебу в 2017 году возвращать финансовые средства по правилам налогового вычета разрешено лишь в 2018 году. Однако уже в 2020 году данное право будет потеряно. На практика процедура получения вычета занимается три-четыре месяца. Большинство времени осуществляется проверка документации в налоговой инспекции. Однако с недавних пор возврат данной суммы за учебу может происходить и через работодателя.

    Для того, чтобы понять, как осуществляется расчет размера данной суммы, приведем конкретный пример. Если размер дохода гражданина составляет 250 тыс руб, то в виде подоходного налога за календарный год он уплатил 31 тыс руб. Если он заплатит за учебу сумму в размере 80 тыс руб, то размер возврата будет рассчитываться как 80 тыс * 13% = 10 400 руб. Так как эта сумма менее 31 000, то она ему будет возвращена полностью.

    Возврат денежных средств за заочное обучение

    В современном мире не новость, когда человек работает и проходит обучение в институте или другом ВУЗе на заочной форме обучения. Чаще всего такая форма обучения очень дорогостоящая. Но по законодательству возможен возврат денег через налоговую инспекцию, в размере 13% от всей уплаченной суммы в ВУЗе. Для возврата денег необходимо заполнить декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ. В налоговой службе, а также по законам Российской Федерации, выдаётся еще целый список необходимых для оформления документов. Главное, чтобы студент заочного отделения ВУЗа работал официально и выплачивал налоги государству, в противном случае невозможно будет осуществить возврат денег.
    Необходимая документация для оформления налогового вычета:

    • Заполненная декларация 3-НДФЛ.
    • Заявление, предоставленное с Вуза.
    • Предоставить копии документов, подтверждающие уровень аккредитации и лицензии.
    • Удостоверение личности.
    • Чек об оплаченной учёбе.
    1. При оплате за обучение на заочном отделении, берутся копии документов, подтверждающие уровень аккредитации и лицензии ВУЗа. В образовательном учреждении копии должны быть заверены, синей печатью от руководства.
    2. Становясь студентов и проходя обучение в институте, вы обязаны заключить соглашение. Такой договор в оригинальной форме должен находиться у студента-заочника. При утере оригинала можно его восстановить, обратившись в кадровую службу. Если сумма за обучение будет изменена в течение года, то к соглашению, подписанному ранее, прилагается дополнительный договор. Как соглашение, так и договор должны быть подписаны ректором и иметь печать института.
    3. Оформляя возврат денег на обучение в обязательном порядке необходимо предоставить, все платёжные документы. У вас в наличии должны быть чеки, квитанции или выписки из банка. При утере таких доказательств, необходимо обратиться в бухгалтерию ВУЗа или банковское отделение. В бухгалтерии выдаётся справка, о том, что оплата была осуществлена. На справке должна стоять подпись бухгалтера и печать ВУЗа.
    4. С места работы необходимо взять справку 2-НДФЛ. По этой форме справки у вас должны быть указаны все доходы за последние полгода. На ней должны находиться подпись бухгалтера и печать предприятия.
    5. Заполняется декларация 3-НДФЛ. Бланк такой декларации унифицирован и не меняется уже долгое время. На бланке нужно дать информацию о месте прописки, фактическом месте жительства и личные данные. После чего со справки о доходах за последние шесть месяцев данные переносятся в декларацию.
    6. Нужно отыскать графу, раздел социального вычета, и указать в ней сумму, которая была уплачена за обучение. Декларацию необходимо распечатать. После чего нужно заполнить поля в заявлении для оформления возврата денег. Укажите расчётный счёт в банке. В установленный по законодательству срок 3 – 4 месяца на указанные реквизиты будет перечислено 13%.

    Возврат денежных средств за дневное обучение

    Очень многие студенты дневного отделения тратят большие деньги на своё образование. Законодательством предусмотрен социальный вычет, с помощь которого можно вернуть небольшую сумму от затраченной.
    Необходимая документация для оформления налогового вычета:

    • Заполненная декларация 3-НДФЛ.
    • Ксерокопия удостоверения личности гражданина уплачивающего налоги.
    • Ксерокопия свидетельства о рождении студента.
    • Заявление, предоставленное с Вуза, которое подтвердит, наличие такого студента в их списках.
    • Договор с ВУЗом.
    • Квитанции об оплате обучения.
    • Физическое лицо (налогоплательщик) должен дать справку о доходах по форме 2-НДФЛ.
    • Реквизиты банковского расчётного счёта, на который будет возвращена сумма возврата.

    Дальнейшие действия при подаче документов в налоговую инспекцию ничем не отличаются от инструкции для студентов заочной формы обучения.

    • В соответствии со статьей 219 Налогового Кодекса Российской Федерации, каждый налогоплательщик имеет право вернуть 1% налогового вычета за свое дневное обучение. Также на этот вычет имеют право родители или опекуны, которые оплачивали обучение студента. Для этого нужна более подробная справка о доходах, за каждый месяц по форме 2-НДФЛ.
    • Существует предел для выплаты компенсации – это 50000 для студентов на дневном обучении и 120000 для экстернатов, вечерников и заочников. От этой суммы нужно вычесть 13%, это и будет принадлежащий Вам налоговый вычет, который переведётся на банковские реквизиты, в установленный законодательством срок 3 – 4 месяца.
    • Для получения этой суммы студент дневного обучения или его родители должны подать заявление в налоговую службу по месту прописки. Необходимо к заявлению добавить вышеуказанный комплект документации.
    • Квитанции об оплате обязательны, также к ним необходимо добавить справку формой 2-НДФЛ.

    Образование очень важно для человека, но часто на него не хватает денег и нужно работать, чтобы прокормить себя и семью. Потом катастрофически нет времени. Поэтому государство делает все возможное, чтобы человеку было легче его получить, при этом, не теряя много денежных средств, так как чаще всего именно это станет камнем преткновения для осуществления своей мечты.

    Налоговая скидка на обучение детей в 2016 году. Возврат налога

    Что такое налоговая скидка в Украине? Это финансовый инструмент, позволяющий гражданину вернуть часть от ранее уплаченных государству налогов. Почему же государство должно вам что-то возвращать?

    Зачем дается налоговая скидка.

    Во всем мире есть траты денег, которые считаются полезными для общества. Почему? Общество признает такие расходы социально значимыми, нужными. Поэтому государство готово такие денежные вложения граждан поощрять.

    Либо, наоборот, существуют социальные проблемы, которые можно смягчить. Если граждане будут знать, что им за что-то вернут деньги, они будут охотнее тратить, попутно решая задачи государства.

    Возвраты денег за эти правильные траты и называется налоговая скидка. Или, другими словами, налоговый возврат. Налоговым он называется потому, что государство вернет часть уплаченных до этого вами налогов: подоходного налога (ПДФО), и социальных взносов.

    За что дается налоговый возврат.

    Количество детей в семьях падает, а продолжительность жизни в Украине растет. Пенсионеров становится больше, а работников меньше. Что постепенно убивает солидарную пенсионную систему (подробнее здесь). Значит, рождаемость населения выгодно поощрять. Именно поэтому под налоговый возврат попадают операции по репродуктивной медицине.

    Нефтепродукты дорожают, а бензин загрязняет атмосферу. Значит, и переоборудование автомобиля на биологически безопасный вид топлива (газ) выгодно поощрять. Это еще одна тема для возврата налога.

    Людям нужно жилье. Граждан, которые не требуют квартир от государства, а готовы его покупать самостоятельно, должно быть больше. Значит, ипотечные кредиты выгодно поощрять.

    Полный список оснований для возврата налога смотрим в Налоговом Кодексе Украины ст.166 «Податкова знижка».

    Налоговая скидка на обучение детей в 2016 г.

    Одно из оснований для возврата налога – высшее образование для детей. Государство заинтересовано в умной и квалифицированной рабочей силе. И если твой ребенок учится на платном отделении учебного заведения, то ты получаешь право на налоговый возврат.

    Здесь уточним, — студент должен быть неработающим. А родители – наоборот, должны работать, получать официальную заработную плату, и платить с нее налоги и социальные взносы. Тогда можно оформлять возврат налога на обучение детей.

    Частные предприниматели не платят подоходный налог. Увы, их просят не беспокоиться.

    Какие документы нужны для возврата налога за обучение?

    Документы подаются за прошедший год. Сдаются они в течение всего текущего года (не путаем с декларацией должностных лиц, что подаются до 1 апреля). Накапливать скидку, или переносить на следующий календарный год — нельзя.

    Чтобы оформить налоговый возврат за обучение, нужно сдать в налоговую:

    1. Паспорт (оригинал для сверки + копия ребенка и родителя)
    2. Идентификационный код (оригинал для сверки + копия)
    3. Справку о заработной плате родителя за прошлый год (оригинал берем в своей бухгалтерии)
    4. Контракт на обучение, по которому платились деньги (копия)
    5. Кассовая квитанция на оплату контракта на учебу (оригинал)
    6. Заполненная налоговая декларация (заполненный оригинал в 2 экз.)

    Пакет документов несете в налоговую инспекцию по месту жительства. Обычно в отдел по работе с физическими лицами.

    Как заполняется декларация на налоговый возврат за обучение

    Бланк новой декларации (приказ МФУ 859 № от 02.10.2015) берем здесь.

    Читайте так же:  Можно ли вернуть телефон если он не понравился в кредит

    Граничный потолок денег, который можно вернуть за один год – 1862 х 12 = 22 344 грн.

    Размер налогового возврата – около 15% от годовых платежей. Более точно считает формула, в зависимости от величины зарплаты по справке и годового взноса.

    Проверить правильность заполнения налоговой декларации и расчет суммы возврата поможет семейный финансовый консультант.

    Если у вас такого еще нет – мои координаты указаны в контактах сайта

    Порядок возврата 13 процентов за обучение в 2019 году

    В РФ 70 % образовательных услуг предоставляется на платной основе. Но закон предусматривает возможность частичного возмещения средств.

    Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

    +7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Это быстро и БЕСПЛАТНО!

    Но воспользоваться правом могут далеко не все. Как в 2019 году вернуть 13 % стоимости обучения? По законодательству Российской Федерации можно вернуть часть оплаты за обучение.

    Такая возможность есть у людей, работающих официально. Кроме прочего имеет значение, в каком учреждении получается образование. Как возвратить 13 процентов стоимости обучения в 2019 году?

    Все жители России, которые работают официально, платят подоходный налог с заработной платы. Такое удержание именуется как налог на доходы физических лиц.

    Данным сбором облагается не только зарплата, но и иные доходы граждан. Так НДФЛ взимается с продажи имущества, сдачи недвижимости в аренду, доходов от частного предпринимательства.

    Хотя государство взимает определенный процент практически с каждого дохода россиян, оно предусматривает и возможность возврата взысканного налога.

    В частности граждане могут воспользоваться налоговым вычетом, но только в строго определенных случаях.

    Налоговый вычет – это уменьшение доходов налогоплательщика на сумму понесенных им расходов. То есть налоговая база при начислении налога уменьшается на сумму предоставляемого вычета.

    Вычеты бывают:

    К числу социальных налоговых вычетов как раз и относится вычет за обучение. Однако возврат налога сопряжен с некоторыми нюансами, о которых надлежит знать, претендуя на получение льготы.

    Необходимые термины

    Прежде всего, следует разобраться с определением НДФЛ, что позволит понять механизм возврата налога.

    Налог на доходы физических лиц удерживается с официальных доходов граждан, которые они получают от трудовой или предпринимательской деятельности.

    При этом резиденты РФ выплачивают 13 процентов от суммы дохода, а нерезиденты платят 30 процентов.

    Часто резиденство путают с гражданством. На самом деле быть налоговым резидентом РФ может быть и иностранный гражданин.

    Достаточно проживать в России на законных основаниях постоянно или как минимум в течение 183 дней за год и при этом получать доход от официальной деятельности.

    По этому принципу нерезидентом РФ может являться и российский гражданин, проживающий за границей.

    Разница статусов в том, что размер НДФЛ отличается:

    Налоговый вычет предоставляется только по НДФЛ 13 %. Соответственно, претендовать на вычет могут как россияне, так и иностранцы, но только при наличии статуса резидента.

    Вычет за обучение – это возврат части стоимости в размере уплаченного за год НДФЛ и не более определенного максимума. Означает это, что государство возмещает оплату обучения не в полном объеме.

    Вернуть можно не более суммы подоходного налога, выплаченного за предыдущий обращению год и не больше максимального размера вычета.

    У кого есть право на получение

    Правом на возврат 13 процентов за оплату обучения обладают:

    Основным требованием к получателю вычета являются такие критерии, как:

    Недостаточно только трудоустроиться, чтобы получить право на вычет. Размер предоставляемого вычета напрямую зависит от суммы ранее уплаченного НДФЛ.

    Вернуть можно только то, что ранее выплатил в бюджет. Также сумма возврата ограничена законодательно установленным лимитом:

    Можно ли получить вычет за оплату обучения супруга? Например, жена учится, а муж работает и оплачивает ее учебу. Вычет за супруга законом не предусмотрен.

    Вернуть часть оплаты сможет только обучающийся супруг сам за себя, причем в квитанциях на оплату должно указываться его имя.

    Получать вычет можно ежегодно, независимо от того, сколько лет продолжается обучение. Но при этом подавать декларацию разрешается не больше чем за три предыдущих года.

    Потому рекомендуется не затягивать обращение, а подавать декларацию сразу по окончании календарного года.

    Имеет значение и учреждение, в котором получается образование. Оно в обязательном порядке должно обладать лицензией на право ведения образовательной деятельности.

    С учащимся должен быть заключен договор на оказание образовательных услуг. Образовательная организация может быть как государственной, так и частной.

    Причем обучение может быть не только общим или профессиональным, но и дополнительным.

    Действующие нормативы

    О социальных налоговых вычетах говорится в ст.219 НК РФ. В отношении вычета за получение образование здесь сказано, что правом на возврат части подоходного налога обладают:

    • налогоплательщики, самостоятельно получающие образование;
    • родители, чьи дети до 24 лет получают очное образование;
    • опекуны или попечители детей;
    • лица, оплачивающие образование братьев или сестер.

    Обязательным требованием является государственная аккредитация учебного заведения. Вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов в пределах установленной суммы.

    Как действует закон 255-ФЗ об обязательном социальном страховании, читайте здесь.

    Нельзя применить вычет, если оплата осуществляется за счет средств материнского капитала.

    Порядок действий

    Получить налоговый вычет можно двумя способами – через налоговую инспекцию или через работодателя.

    Каждый вариант имеет свои плюсы и минусы:

    Документы на возврат 13 процентов за обучение

    Для получения налогового вычета за обучение потребуется подготовить следующие документы:

    Самым сложным для человека, впервые оформляющего вычет, является заполнение декларации.

    Заполнить потребуется титульный лист документа установленной формы, первый и второй разделы, листы А и Е.

    Можно заполнить декларацию от руки, скачав бланк с официального сайта ФНС и руководствуясь образцом. Но важно учитывать, что ежегодно форма декларация меняется.

    И нужно подавать декларацию, соответствующую году, за который осуществляется возврат. Чтобы не допустить ошибок в заполнении, можно осуществить заполнение при помощи специальной программы, скачанной с сайта ФНС.

    При получении образования в ВУЗе не имеет значения, получает гражданин очное образование, заочное, дистанционное или в форме экстерната.

    Но такой порядок применим только в отношении обучения непосредственного получателя вычета. При этом возраст не принимается в расчет.

    А вот когда осуществляется возврат налога за обучение ребенка в институте или братья/сестры оформляют льготу, то учитываются лишь очная форма образования. Кроме того, возраст обучающегося ребенка не должен превышать 24 лет.

    Договор, заключаемый с ВУЗом на обучение ребенка, подписать может любой из родителей. При этом и вычет может требовать любой родитель, даже если не он подписал договор.

    Но когда мать и отец разведены, то право на возврат налога имеет только тот родитель, с которым был заключен договор.

    Иногда договор оформляется на имя самого студента. В этом случае родители также могут претендовать на вычет.

    Но если студент подрабатывает в свободное от учеты время, то целесообразно заключить договор и на одного из родителей и на самого студента.

    При этом вычет могут получить оба – родитель от суммы в 50 000 рублей, а студент от суммы в 120 000 рублей. Можно ли претендовать на вычет в случае отчисления по собственному желанию?

    Да, закон этого не воспрещает, поскольку значение имеют фактически понесенные затраты на образование, а не результат обучения.

    Как вернуть 13 процентов за обучение в автошколе? Если о возможности получения вычета при обучении в институтах и ВУЗах граждане еще как-то осведомлены, то о том, что можно получить вычет за обучение в автошколе большинство людей и не подозревает.

    Между тем, если обучение получено на платной основе, а автошкола надлежащим образом аккредитирована, разрешается оформить возврат части стоимости обучения за счет НДФЛ.

    Видео: как заполнить форму 3 НДФЛ и получить налоговый вычет за обучение

    Разницы в оформлении вычета за обучение в автошколе нет. За свое обучение гражданин может получить вычет независимо от того как он обучался, очно, заочно или на вечернем отделении.

    Когда оформляется вычет за детей, братьев или сестер, форма обучения может быть исключительно очной.

    В число предоставляемых документов включается договор на оказание услуг и лицензия автошколы.

    Если договор был заключен в режиме онлайн, то необходимо его распечатать, чтобы инспектор автошколы проставил на нем свою подпись.

    Пошаговая инструкция

    Если налогоплательщик выбрал способ получения налогового вычета за обучение через ФНС, то начинать процедуру следует по окончании года, за который возмещается налог.

    Порядок действий будет таким:

    Похожие записи:

    • Административное исковое заявление пошлина Госпошлина при подаче административного искового заявления Государственная пошлина — то обязательный денежный сбор, который нужно заплатить государству при обращении в суд. Госпошлина за подачу административного искового заявления уплачивается в […]
    • Налог на имущество организаций 2019 Налог на движимое имущество организаций с 2019 года История перемен в налоге на движимое имущество В отношении налога на движимое имущество организаций перемены в последние годы происходили неоднократно: С 2013 года этот вид имущества (при […]
    • Требования к погрузчикам на складе Где и как должны распологаться зарядные помещения для погрузчиков в складе? Где и как должны распологаться зарядные помещения для погрузчиков в складе? Склад площадью 18 000 кв. м. разделен на 3 пожарных отсека. Есть мезонин по одной стороне. […]
    • Штраф если не вовремя сдал декларацию Если нулевую декларацию 3НДФЛ сдала не вовремя, что при этом бывает( я физ. лицо) . если прошло менее 180 дней 5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со […]
    • Федеральный закон казачество Федеральный закон от 5 декабря 2005 г. N 154-ФЗ "О государственной службе российского казачества" (с изменениями и дополнениями) Федеральный закон от 5 декабря 2005 г. N 154-ФЗ"О государственной службе российского казачества" С изменениями и […]
    • 273 приказ минтранса 2019 Определены сроки оснащения тахографами транспортных средств, осуществляющих городские и пригородные регулярные перевозки Указывается, что тахографы должны быть установлены: до 1 июля 2018 г. - на транспортные средства категорий М2, М3, […]